致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 （三）募集资金投资项目与公司现有经营规模、财务状况、技术水平和管 理能力等相适应的依据 本次募集资金投资项目以公司现有业务为基础，进一步加强公司的研发创新 能力，优化仓储物流体系，提升公司的运营管理效率，增强公司整体的资金实力， 有利于提高公司的核心竞争力和盈利能力，符合公司的发展战略。公司本次募集 资金投资项目与公司现有经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应， 具体分析如下： 1、经营规模 报告期内，受益于跨境电商出口行业和全球家居产品市场的快速发展，公司 经营规模保持较快增长。2019 年至 2021 年营业收入的年复合增长率达 60.19%， 2021 年，公司营业收入为 596,737.95 万元，归属于母公司所有者的净利润分别 为 23,981.79 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 20,748.83 万元，截至 2021 年 12 月 31 日公司的资产总额达到 342,554.12 万元。 本次募集资金投资项目的实施有利于公司提高海外自营仓的仓储吞吐量和仓储 物流营运能力，扩大经营规模，提升研发能力，增强持续发展能力。本次募集资 金投资项目与公司现有经营规模相适应。 2、财务状况 2019-2021 年，公司实现营业收入分别为 232,556.63 万元、397,099.27 万元 和 596,737.95 万元，归属于母公司股东净利润分别为 10,799.43 万元、38,024.61 万元和 23,981.79 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为 16,390.04 万元、45,869.27 万元和 20,748.83 万元。报告期内，公司具有较强的持 续盈利能力，财务状况良好。本次募集资金到位后，将为公司业务规模进一步扩 张提供有力的资金支持，公司的盈利能力将进一步得到增强。因此，公司财务状 况能够有效支持本次募集资金投资项目的建设和实施。 3、技术水平 公司作为全球知名的互联网家居品牌商，经过多年的发展和积累，在品牌建 设、研发设计、供应链管理、仓储物流、质量控制、数字化运营管理等方面形成 了自身较为明显的优势，各方面均具备了一定的技术水平，为本次募集资金投资 项目的实施提供了技术保障。 1-1-396

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 4、管理能力 经过多年的发展，公司凝聚了一支产业经验丰富、具有高度责任心、进取心 和国际化视野的管理团队，公司核心管理层积累了多年的运营经验，对跨境电商 出口行业和全球家居产品市场保持着敏锐的洞察力，对企业管理具有深刻的理 解，在研发、采购、销售和管理等方面具有丰富的经验。报告期内，公司的经营 规模不断扩大，盈利情况持续向好。公司目前已经建立了合理的运营架构，形成 了有效的管理体系，能够支撑本次募集资金投资项目的实施与运营。 （四）募集资金投资项目实施后对同业竞争及独立性的影响 本次募集资金投资项目将围绕公司主营业务展开，由公司及其全资子公司自 主实施，募集资金投资项目实施后不会产生同业竞争，亦不会对公司的独立性产 生不利影响。 （五）募集资金对发行人主营业务发展的贡献、对发行人未来经营战略的 影响、对发行人业务创新创造创意性的支持作用 1、募集资金对发行人主营业务发展的贡献 本次募集资金投资项目将紧紧围绕公司主营业务开展，有助于进一步优化公 司的产品结构，拓展产品矩阵，提升公司产品的创新力度，并通过高效的数字化 管理系统为公司的业务发展赋能；在公司现有仓储物流体系的基础上，扩大国内 和海外自营仓的布局，提高公司仓储物流的营运能力、海外销售效率与库存周转 能力；建设总部运营中心，提升经营管理效率；补充流动资金，为公司长期可持 续发展提供资金保障。本次募投项目的实施，将促进公司各业务环节的协调发展， 助力公司主营业务稳定、健康发展。本次募集资金到位后，公司的总资产和净资 产将大幅增加，公司的抗风险能力和后续持续融资能力也将得到进一步增强，长 期来看公司整体盈利能力将得到进一步提升。 2、募集资金对发行人未来经营战略的影响 公司深耕互联网家居领域多年，坚持自有品牌的发展战略，重点布局研究开 发、运营销售等高附加值业务环节，致力于为全球家庭提供高品质的家居产品。 公司本次募集资金主要投资于研发设计中心建设项目、仓储物流体系扩建项目、 郑州总部运营管理中心建设项目以及补充流动资金等项目，其可行性系公司基于 1-1-397

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 对当前市场环境、行业发展趋势、产品迭代升级路径、管理效率提升需要、资金 和技术等因素的分析作出的。上述项目的顺利实施，将令公司研发设计能力上一 台阶、仓储物流体系得到夯实、运营管理水平进一步强化以及营运资金得到充实， 有助于增强公司的市场竞争力，保障公司经营战略的实施。 3、募集资金对发行人业务创新的支持作用 公司本次募集资金投资项目将针对消费者需求和行业技术发展，开展对现有 产品结构的持续升级以及信息化系统的优化、开发，同时加大对智能家居产品、 宠物用品等产品的创新研发，丰富产品矩阵，从而覆盖更多的家居使用场景，更 好地满足消费者需求。同时，本次募集资金投资项目将加大公司国内外自营仓布 局和运营中心建设，增强供应链管理水平，在跨境出口电商新模式新业态的基础 上，进一步提升公司研发设计和业态模式方面的创新特征。 （六）募集资金投资项目符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其 他法律、法规和规章的规定 本次募集资金投资项目已在相关部门备案或审批，符合国家产业政策、环境 保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。 二、募集资金投资项目的具体情况 （一）研发设计中心建设项目 1、项目概况 本项目拟在广东省东莞市购置场地，购买研发设计相关软硬件设备，招聘一 批研发设计人才团队，在公司现有研发设计中心的基础上进行升级建设，包含建 设研发设计中心、创新培训中心和视觉创意中心。此外，本项目拟在广东省深圳 市租赁办公场地，购买办公及设计软硬件设备，引进高素质研发设计人才，提升 公司研发设计水平。本项目旨在打造符合公司经营模式及发展阶段的企业研发中 心，进一步巩固和提升公司的研发设计能力。 本项目的实施主体为东莞致欧，计划总投资金额为 31,802.26 万元，占本次 募集资金投资总额的比例为 21.40%，建设期为 36 个月。 本项目将新购置房产，购置房产金额为 9,530.00 万元，占本次募集资金投资 1-1-398

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 总额的比例为 6.41%。东莞致欧将积极寻购相应面积的办公场所，东莞地区相关 办公楼市场供应较为充足，市场竞争较为充分，不存在无法取得的风险。本项目 不涉及与他人合作的情况，不涉及向控股股东、实际控制人及其关联方收购资产 的情况。 2、项目实施的必要性分析 （1）增强公司的研发设计实力，提高研发效率 欧美日等发达国家或地区的商业环境较为成熟，居民消费水平较高，消费者 对家居产品的设计、个性化体验要求较高。为了适应不同国家消费者的需求，公 司需要加大对研发设计团队的投入，提升团队设计能力和研发效率，针对各目标 市场的个性化需求进行产品研发设计。 （2）增强公司产品创新能力，提升公司市场竞争力 创新能力是企业持续快速发展的动力，是企业在激烈的市场竞争中得以生存 的重要保障。结合市场前沿趋势、产品销售情况以及目标市场消费者生活环境， 在产品外观、材料、结构、功能、包装等方面进行创新尝试，是公司获得创新成 果的重要方式。近年来，公司主营业务快速发展，经营规模不断扩大，这对公司 的产品设计、创新能力提出了更高的要求。为了满足公司长期快速发展的需求， 进一步提高设计创新能力，公司需要建设创新体验中心，加大对中长期创新研究 的投入力度。 （3）强化创意设计能力，助力公司品牌发展 公司作为全球互联网家居产品的知名品牌商，主要借助互联网、应用视觉创 意进行产品推广与品牌打造，所以强化图片、视频等视觉创意输出对公司提升品 牌影响力十分重要。目前，公司的创意设计工作主要在郑州总部进行，随着近年 来公司业务的快速发展，现有的场地、设备及人员团队能力负荷已经趋于饱和， 难以满足公司未来业务持续发展的需求。为了支撑公司的战略发展规划，满足公 司品牌推广规划的需要，公司需要加大对创意设计的投入。 （4）提高公司质量检测能力，提升产品质量水平 近年来，随着欧美等国家或地区消费者对绿色、环保及健康意识的提高，市 场对家居产品使用的材料在环保与可循环利用等方面的要求逐渐提高。为了满足 市场对家居产品绿色、环保的要求，公司需要进一步提高对新材料、新工艺的研 1-1-399

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 发能力以及实验检测能力，为市场提供符合要求的绿色、环保家居产品。 （5）优化信息系统，提高数字化运营管理效率 公司的经营活动依托于互联网技术，高效的数字化管理系统能够极大地提高 公司的经营管理效率。近年来，我国跨境电商行业发展迅猛，公司的经营规模也 快速扩大，公司需紧跟业务发展步伐，不断加大对信息系统的开发和优化力度， 满足公司长远的发展需求。 3、项目实施的可行性分析 （1）跨境电商及全球家居市场广阔，为本项目提供充足的市场空间 近年来，商务部、海关总署、税务总局等部门围绕税收、通关检疫、支付结 算等领域，不断完善跨境电商领域监管制度，极大地促进了我国跨境电商行业的 快速发展，行业发展前景良好。根据网经社数据，2020 年中国跨境电商市场规 模已达 12.5 万亿元，同比增长 19.04%。在跨境电商进出口整体规模中，跨境电 商出口规模约为 9.7 万亿元，出口占比达 77.6%；跨境电商模式结构上，2020 年 中国跨境电商 B2C 交易占比达 22.7%。 在产品市场方面，全球家居市场（包括家具用品和家居用品）空间巨大，伴 随海外市场电商渗透率的不断提高，促使全球线上家居市场的需求持续增长。根 据 Statista 数据，2027 年全球家具用品市场规模将达到 6,507.00 亿美元，相比 2020 年将增长 1,409 亿美元，增幅达到 27.64%；在欧美等发达国家或地区中，美国地 区家具用品电商渠道的收入在 2025 年将达到 612.12 亿美元，欧洲地区家具用品 电商渠道的收入在 2025 年也将达到 519.64 亿美元。根据 Euromonitor 数据，2020 年全球家居用品市场规模为 6,772.78 亿美元，预计 2025 年将达到 8,519.84 亿美 元；其中，电商渠道发展迅猛，家居用品线上销售占比由 2014 年的 6.2%增长至 2020 年的 17.7%，并且预计在未来还将保持较快增长。 综上，跨境电商行业的繁荣和全球家居市场的良好发展，为本项目提供充足 的市场空间。 （2）公司建立了较为完善的研发制度和体系，为本项目的顺利实施提供了 制度保障 公司通过多年研发经验的积累，已建立了科学的研发管理制度，形成了一套 适用于自身经营模式的、完善的系统及产品研发制度和体系，且公司不断对研发 1-1-400

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 制度和体系进行改进、完善，以促进公司快速发展。完善的研发制度和体系，为 本项目的顺利实施提供了制度保障。 （3）公司具备丰富的产品研发和信息系统建设经验，为本项目的实施提供 了良好的基础 经过多年的技术研发和产品创新，公司在跨境电商家居领域已积累了丰富的 产品研发和信息系统建设经验。公司拥有一支经验丰富的研发团队，通过不断的 探索与创新，公司已取得了丰富的研发成果和技术专利，并有多个正在研发的项 目储备。公司丰富的产品研发和信息系统建设经验，为本项目的实施提供了良好 的基础。 4、项目建设内容 本项目将对公司现有研发设计中心进行升级建设，主要包含建设研发设计中 心、创新培训中心和视觉创意中心。 （1）研发设计中心 本项目计划在东莞购置场地，在深圳租赁办公场地，扩充研发设计团队、建 设试样打样中心和产品质量测试中心，并持续开发跨境电商数字化信息系统，以 满足公司研发设计办公、研发实验、产品质量测试及跨境电商数字化运营的需求， 具体内容如下： ①扩充研发设计团队：引进高素质研发设计人才，扩建公司的研发设计组织； 打造涵盖品牌策划、产品创新、系统迭代及用户体验的综合研发设计中心，提升 公司的整体研发设计能力。 ②建设试样打样中心：建设试样打样中心，用于验证产品设计的工艺、结构 及流程等方面的可行性，提高产品研发效率，缩短产品上市周期。 ③建设产品质量测试中心：建设符合第三方检测标准要求的质量检测实验 室，提高公司的产品质量测试水平，为新产品研发提供配套质量测试服务，保证 新产品质量及研发效率。 ④开发跨境电商数字化信息系统：针对公司跨境电商运营模式，研发集成营 销、产品研发设计及供应链端数据的数字化系统管理软件，提高整个供应链的运 行效率，并为前端销售运营提供有效的系统支持。 （2）创新培训中心 1-1-401

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 本项目计划打造公司的产品研发设计创新能力体系，为公司新产品推陈出新 提供创新能力支撑，主要包括建设创新研究院、设计学院及家居生活研究院，具 体内容如下： ①创新研究院：负责公司中长期的技术创新与设计研究，在系统优化以及产 品外观、材料、结构及功能等方面进行超前实验性创新。 ②设计学院：通过展示市场流行趋势产品启发员工创新与设计思维，助益公 司对外品牌形象建设；设置教学空间、沙龙、设计图书馆及驻地设计师工作室等 多元功能区，开展公司内外部交流活动，契合设计思维培训与创意社群营造，帮 助产品设计中心持续输出新鲜设计资源和灵感。 ③家居生活研究院：基于生活环境对家居产品进行创新设计，围绕主流市场 进行趋势研究，利用精准的市场调研数据为产品立项提供支持。 （3）视觉创意中心 本项目计划完善公司的视觉创意服务体系，为公司品牌发展与推广提供创意 能力支持，包含搭建创意设计空间和摄影棚等，具体内容如下： ①搭建创意设计空间：包含产品摄影、影视广告、室内设计、平面设计、 VR 制作及设计培训等功能，为公司品牌发展提供视觉创意设计。 ②搭建摄影棚：搭建多个生活化空间场景，配备专业的摄影摄像设备及专业 技术团队，为多结构、多风格、多空间的高质量图片以及视频的持续输出提供保 障。 5、项目投资概算 本项目计划总投资 31,802.26 万元，具体投资构成如下： 序号 投资内容 投资金额 单位：万元 占比 1 建设投资 14,519.40 45.66% 1.1 场地投入 10,970.00 34.49% 1.2 硬件设备投入 2,078.10 6.53% 1.3 软件设备投入 1,471.30 4.63% 2 人员投入及其他支出 15,058.84 47.35% 2.1 人员投入 9,978.84 31.38% 2.2 其他研发支出 5,080.00 15.97% 1-1-402

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 3 基本预备费 725.97 2.28% 4 铺底流动资金 1,498.05 4.71% 31,802.26 100.00% 合计 6、项目实施进度安排 本项目的计划建设周期为 36 个月，具体实施进度安排如下： 项目 T+36 个月 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 30 32 34 36 可行性研究 初步规划、设计 场地购置、租赁及装修 设备购置及安装 人员招聘及培训 试运营 注：“T+36 个月”指募集资金到位日后的 36 个月，下同。 7、项目审批、核准或备案情况 本项目已履行了项目建设所需的备案程序，并取得了相应的投资项目备案证 《广东省企业投资项目备案证》（项目代码：2103-441900-04-01-817350）。 8、项目的环保情况 本项目不涉及生产过程，不会产生工业废水、废气、废渣与噪声等，项目实 施过程中仅产生少量办公和生活垃圾、生活污水，经过采取有效措施后，基本不 会对环境产生污染，环境影响较小。本项目不涉及环保审批或备案程序。 9、项目与公司现有主要业务、核心技术之间的关系 公司是全球互联网家居产品的知名品牌商，研发创新能力是公司持续发展的 重要驱动力。本次研发设计中心建设项目可进一步提升公司产品研发设计能力， 优化研发设计、供应链管理、销售运营等环节的数据协同，满足市场竞争需要。 公司主营家具系列、家居系列、庭院系列、宠物系列等产品的研发、设计和销售， 已成功积淀了丰富的产品设计成果，截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有 360 项 专利技术，软件著作权 51 项。公司将以本项目升级建设研发设计中心为契机， 不断加码家居产品研发设计，拓展产品矩阵，增强品牌辨识度，并持续优化跨境 1-1-403

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 电商数字化管理系统，协同各个业务环节，持续增强公司的市场竞争力。 （二）仓储物流体系扩建项目 1、项目概况 本项目拟通过在国内外租赁场地的方式，购置仓储物流硬件及软件设备，招 聘仓储物流相关人员，建设仓储物流中心，构建现代化的高效率全球仓储物流体 系，提高国内外仓储容量、仓储自动化和信息化程度以及公司在海外市场的仓储 物流本土化服务能力，提升海外消费者的购物体验，增强公司的市场竞争力。 本项目计划在国内外建设多个仓储物流中心，仓储面积合计 181,000 平方米。 其中，海外仓储中心建设项目的实施主体为致欧科技，国内仓储物流中心项目的 实施主体为东莞致欧。本项目的计划总投资金额为 51,677.57 万元，建设期为 36 个月。 本项目不涉及新取得土地或房产、与他人合作或向控股股东、实际控制人及 其关联方收购资产的情况。 2、项目实施的必要性分析 （1）提升仓储物流服务能力，支撑公司经营规模的扩大 近年来，随着公司不断加大对产品研发设计、品牌宣传推广以及线上运营等 领域的投入，公司产品销售规模快速扩大。目前，公司自有的仓储物流能力已处 于较高的利用率水平，随着销售规模的持续快速增长，未来对仓储物流服务能力 的需求也会逐渐提高。同时，随着公司业务规模的扩大，终端消费者对整个购物 体验的评价，将对公司的产品销售产生更大的影响，为了提升消费者满意度，公 司需加大对仓储物流建设的投入力度。因此，为了满足公司未来业务发展、提升 消费者购物体验的需要，公司亟需根据业务发展策略建设自主可控的高效率、高 品质的仓储物流体系。 （2）提升仓储物流体系的自动化及信息化水平，提高运作效率 公司的跨境出口电商经营模式需要高效率的仓储物流运作能力，以保证产品 运输的时效性。公司的存货需要经过国内仓储物流、报关、跨境运输、海外仓储 物流，过程环节多且复杂，统筹协调难度较大，仓储物流运营水平直接影响商品 流通的整体效率。随着公司经营规模的扩大，仓储物流的设施持续增多，整体货 物吞吐量大幅提升，仓储物流设施之间的信息互通、货物调度量进一步提升，公 1-1-404

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 司需紧跟业务发展步伐持续完善信息管理系统。因此，公司现有仓储物流设施的 自动化及信息化水平已难以满足日益增长的仓储物流需求，公司亟需进一步提高 仓储设施的自动化水平。 本项目将增强公司国内仓储物流的货物集散及调度能力，强化海外市场的本 地仓储物流能力，提升仓储物流设施的自动化与信息化水平，提高仓储物流服务 的时效性、质量水平及效率，增强公司整体市场竞争力。 （3）降低综合仓储物流成本，提升公司经济效益 在租赁成本方面，仓库租金一般受市场决定，但可通过提升仓库空间利用率 来节省租仓面积，也可通过提高货物周转率来提高单位面积的使用次数。通过本 次募投项目建设，公司将建设高空间利用率的仓储设施，引进自动拣货车、自动 流水线及自动贴标机等自动化设备，提高仓储物流操作自动化水平，提升仓储物 流周转速度。同时，本项目还将引入先进的 WMS 仓储管理信息系统，提高仓储 物流信息化管理水平，提升管理效率、信息准确度及人工操作效率，提高仓储物 流设施整体效率，从而提升公司的经济效益。 3、项目实施的可行性分析 （1）全球电子商务市场前景广阔，为本项目实施提供充分的市场基础 近年来，全球电商市场前景良好，Statista 数据显示，2020 年全球电商渠道 零售额达到 42,800 亿美元，2020-2024 年复合年增速有望达到 10%，未来跨境电 商行业增速仍将保持较高水平。与此同时，我国跨境电商行业发展迅速，2020 年中国跨境电商市场规模达 12.5 万亿元，同比增长 19.04%；2020 年中国跨境电 商行业渗透率达 38.86%，较 2019 年的 33.29%提升了 5.57 个百分点。伴随着国 家扶持政策的持续出台，我国跨境电子商务发展十分迅速，市场交易规模逐年攀 升。 因此，全球电子商务市场巨大，我国跨境电商行业发展良好，为本项目提供 广阔的市场基础。 （2）公司拥有成熟的仓储物流体系建设与管理经验，可为本项目提供经验 支持 报告期内，公司持续完善自身仓储物流管理制度与流程，实行严格的业务流 程化与操作标准化，并不断加大对仓储物流管理信息系统的投入，充分利用管理 1-1-405

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 信息化技术提升仓储物流管理的效率。同时，公司持续对仓储物流工作的人员进 行业务培训，提高管理人员与操作人员的业务素养。目前，公司已建立了“国内 外自营仓+平台仓+第三方合作仓”的跨境电商仓储物流体系，积累了丰富的仓储 物流体系建设与管理经验。 本项目是在现有仓储物流体系的基础上，进行仓储面积及设施的扩建、相关 信息系统的升级优化。公司长期以来积累的较为成熟的仓储物流体系建设与管理 经验，将为本项目的实施提供有力的经验支持。 （3）公司拥有健全的仓储物流专业人才培养体系，可为本项目提供人才培 养经验 目前，公司已拥有一支完整的跨境电商仓储物流人才梯队，其中仓储团队具 有丰富的电商仓储行业管理经验，船务团队拥有多年的货运代理相关行业经验， 信息化团队具有多个电商仓储物流管理信息化系统开发经验。在人才梯队培养方 面，公司根据业务经营现状和长期发展规划的需求，按人力资源规划进行人才的 甄别和选用，培养了一批能力优秀的仓储物流管理人才和业务骨干人才。 公司现有的仓储物流专业人才培养体系和人才梯队储备，可为本项目建设和 建成后运营阶段提供人才培养经验和指导，有效支持项目成功实施。 4、项目建设内容 本项目拟在东莞、宁波、福州、青岛、美国、德国、英国及墨西哥等地建设 仓储物流中心，仓储面积合计 181,000 平方米，场地均通过租赁方式取得。 国内仓方面，本项目拟在东莞、宁波、福州及青岛建设国内仓储中心，租赁 面积合计 40,000 平方米。公司将充分利用东莞、宁波、福州及青岛等城市的地 理区位、产业聚集及规模经济等优势，通过国内仓的建设形成对供应链的辐射管 理，提高仓储物流效率，为公司业务的持续发展提供坚实的供应链基础。 海外仓方面，本项目拟在美国、德国、英国及墨西哥等国家建设海外仓储中 心，租赁面积合计 141,000 平方米。公司将充分利用欧洲、北美等地区的地理、 交通及经济优势，通过扩大海外仓的服务能力，提高对上述地区仓储物流能力的 辐射功能，提高消费者购物体验，增强公司跨境电商出口业务的市场竞争力。 5、项目投资概算 本项目计划总投资 51,677.57 万元，具体投资构成如下： 单位：万元 1-1-406

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 序号 投资内容 投资金额 占比 1 建筑工程费 25,623.06 49.58% 1.1 场地租赁费 25,623.06 49.58% 2 设备购置费 13,062.30 25.28% 2.1 硬件设备购置费 11,622.30 22.49% 2.2 软件设备购置费 1,440.00 2.79% 3 实施费用 11,057.94 21.40% 3.1 人员工资 10,833.94 20.96% 3.2 其他实施费用 224.00 0.43% 4 基本预备费 1,934.27 3.74% 51,677.57 合计 100.00% 6、项目实施进度安排 本项目的计划建设周期为 36 个月，具体实施进度安排如下： 项目 T+36 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 30 32 34 36 可行性研究 初步设计 仓库租赁 设备采购及安装 人员招聘及培训 试运行 7、项目审批、核准或备案情况 本项目已履行了项目建设所需的备案程序，并取得了相应的投资项目备案 证。其中，国内仓项目备案证为《广东省企业投资项目备案证明》（项目代码： 2103-441900-04-01-465325）；海外仓项目备案证为《境外投资项目备案通知书》 （豫发改外资备[2021]5 号、6 号、8 号、9 号）及《企业境外投资证书》（境外 投资证第 N4100202100024 号、第 N4100202100025 号、第 N4100202100029 号、 第 N4100202100030 号）。 1-1-407

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 8、项目的环保情况 本项目不涉及生产过程，不会产生工业废水、废气、废渣与噪声等，项目实 施过程中仅产生少量办公和生活垃圾、生活污水，经过采取有效措施后，基本不 会对环境产生污染，环境影响较小。本项目不涉及环保审批或备案程序。 9、项目与公司现有主要业务、核心技术之间的关系 目前，公司在东莞、德国和美国拥有自营仓，同时通过海外平台仓和第三方 合作仓，共同构建了公司完善的仓储物流体系。本次仓储物流体系扩建项目是公 司为了提升消费者购物体验及服务效率，满足日益增长的订单需求而设立的项 目。在跨境电商行业快速发展的背景下，拥有成熟的全球仓储物流体系已成大势 所趋。本项目的实施有助于提高公司整体仓储物流能力，提升仓储管理的自动化 程度，提高交付时效，降低仓储物流单位成本，有效推动公司主营业务持续快速 发展。 （三）郑州总部运营管理中心建设项目 1、项目概况 本项目拟在河南省郑州市购置场地，扩大公司办公场地，设置家居产品检测 中心、视觉输出中心、展示中心等区域，购置配套产品质量检测与实验设备、摄 影摄像及办公电脑等硬件设备，并增加多种服务器、数据存储及相关管理信息化 系统等软件，引进高素质的信息系统开发、运营销售、摄影、供应链等各部门专 业人才团队，对公司总部运营管理中心进行升级建设。 本项目的实施主体为致欧科技，计划总投资金额为 35,096.72 万元，占本次 募集资金投资总额的比例为 23.62%，建设期为 36 个月。 本项目将新购置房产，购置房产金额为 7,440.00 万元，占本次募集资金投资 总额的比例为 5.01%。致欧科技将积极寻购相应面积的办公场所，郑州地区相关 办公楼市场供应较为充足，市场竞争较为充分，不存在无法取得的风险。本项目 不涉及与他人合作的情况，不涉及向控股股东、实际控制人及其关联方收购资产 的情况。 2、项目实施的必要性分析 （1）提升管理信息化及大数据应用能力，为主营业务发展提供有力的运营 支持 1-1-408

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 随着公司业务规模的扩大，管理流程的业务数据快速增加，管理复杂度提升， 对公司的管理效率要求提高。面对持续增长的全球市场海量业务，为了提高公司 的运营水平，公司需要提升信息化管理能力。此外，在大数据应用方面，利用大 数据技术研究全球市场发展趋势及客户需求的变化对大型跨境电商企业的新产 品推出及高效运营至关重要。因此，公司需要持续提升管理信息化及大数据应用 能力。 （2）有利于提高公司供应链管理水平，提升公司运营效率 公司始终追求以良好的用户体验赢得客户的口碑，为了提升公司整体运营效 率，强大的供应链能力必不可少。 在供应商管理方面，公司需要对合格供应商的准入、定期考核及退出进行严 格管理；在产品质量管理方面，公司需要在完善质量管理体系和强化质量管理能 力上进行持续投入，提高质量控制、质量改进及质量问题预防的能力，确保产品 质量；在供应链计划管理方面，为提高产品销售的物流时效性，通常在产品到达 海外仓库后安排线上销售，而产品制造及国际物流运输需要较长的时间，因此公 司需要提前一段时间进行需求预测，并按预测需求量制定供应链计划及库存补充 计划；在供应链管理信息化方面，随着公司经营规模的扩大，供应链复杂性提升， 公司对完善、高效的供应链管理信息系统需求更加迫切。 （3）有利于提高公司营销能力，扩大品牌影响力 公司作为拥有强大产品设计与研发能力的优秀跨境电商品牌商，为了更好地 扩大市场范围和深度开发重点市场，准确理解动态变化的目标市场各类客户群体 需求，并将公司的品牌价值触达客户，提升营销转化率，进而提升市场份额，需 要加大对品牌营销的投入，提升公司的营销能力，扩大品牌影响力。 （4）有利于拓宽公司的销售渠道，提升产品销量 目前，公司主要通过亚马逊等海外知名电商平台在欧洲、北美和日本等国家 和地区开展业务，为了降低公司对现有销售渠道的依赖性，拓宽公司的产品销售 渠道及市场范围，提高市场份额，公司需要进入更大范围的家居消费市场。 在跨境电商平台方面，现阶段公司主要在亚马逊平台进行产品销售，且所占 销售比例较大。为了提高公司产品的销售额，公司需要加大对有潜在价值的国际 电商平台渠道以及自营官网的开发力度；在 B2B 线下市场方面，由于公司目前 1-1-409

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 对线下市场投入较小，所以线下的销售额占比较低。随着公司前期开发的线下贸 易商开始显现价值，证明线下渠道存在较大的市场价值。未来，公司需要增加对 线下渠道的投入，增加线下渠道对销售额的贡献程度。 （5）有利于强化公司的全球化服务能力，支撑公司业务持续发展 公司主要采取海外电商平台销售产品的模式，决定了公司需要强大的客户服 务能力才能保证业务的持续健康发展。本项目将升级客户服务中心，招聘并培训 一支包含海外市场当地人才的专业客户服务队伍，建设智能客户应答系统，提升 公司客户服务水平。通过本项目建设，将进一步强化公司的客户服务能力，提高 消费者体验，为公司快速发展提供客服能力支撑。 3、项目实施的可行性分析 （1）公司拥有坚实的管理信息化建设基础，可为本项目提供经验支持 公司为了支撑长期发展战略，持续对管理信息化进行投入。公司经过多年管 理信息化的建设，已形成了良好的管理信息化基础，积累了丰富的建设经验，可 为本项目中的总部数字化运营管理平台和大数据分析及决策平台建设提供经验 支持。 （2）公司拥有良好的供应链管理能力基础，可为本项目的成功实施提供保 障 公司作为全球互联网家居的知名品牌商，一直十分重视对供应链体系的建设 和优化，经过多年的持续投入，已建成了包含供应链计划管理、供应商管理、质 量管理及全球仓储物流管理在内的供应链管理体系，并与一批家居制造供应商形 成了稳定的合作关系，公司良好的供应链管理体系为公司近年来业务的持续发展 奠定了基础。公司经过长期的经验积累，已拥有良好的供应链能力基础，可为本 项目的成功实施提供有力保障。 （3）公司拥有丰富的品牌运营经验，可为本项目提供品牌建设经验 为了全方位打造公司自主品牌优势，在品牌推广方面，公司设立市场营销中 心负责品牌宣传与推广，结合销售数据、市场观点、趋势数据和行为数据，在全 球市场上进行品牌价值推广。经过多年发展，公司拥有丰富的品牌运营经验，可 为本项目中的品牌营销传播中心建设提供有力的经验支撑，助力本项目顺利实 施。 1-1-410

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 （4）公司拥有经验丰富的运营管理团队 公司目前已拥有一支经验丰富的运营管理团队，对跨境电商企业的运营管理 具有深刻的理解，在研发、采购、技术、销售和管理等方面的运营经验丰富。同 时，公司建立了有竞争力的人才引进、培养、激励及晋升的发展体系，持续扩充 公司的管理团队，为本项目的成功实施提供了经验和人才保障。 4、项目建设内容 本项目拟建设信息系统升级项目、供应链管理中心项目、品牌营销传播中心 项目、海外营销中心项目和客户服务中心项目，具体情况如下： （1）信息系统升级项目 ①总部数字化运营管理平台 本项目计划购置服务器等软硬件设备、招聘并培训高素质 IT 人员，建设集 成化、一体化的总部数字化运营管理平台，提升公司中后台管理能力；在现有管 理信息化系统的基础上，购买部分信息系统软件，并根据公司业务流程状况及长 期发展规划需求进行定制化开发，提升总部运营管理能力，提高业务流程效率， 支撑公司主营业务的持续发展。 ②大数据分析及决策平台 本项目计划购置先进的服务器设备及数据库软件，引进系统开发及数据分析 等技术人才，搭建支撑跨境出口电商 B2C 业务的大数据分析及决策平台，增强 公司对大数据技术的应用能力，利用大数据分析技术辨识客户需求，提高营销精 准度，促进产品设计创新。 （2）供应链管理中心项目 本项目计划引入供应链管理与技术专家团队，完善公司的供应链组织和管理 流程体系。首先，公司将规划和实施供应链战略管理，从战略层面引导供应链管 理中心体系的升级；其次，公司将组建供应链技术支持专家团队，输出统一的技 术标准，提升公司供应链专业管控能力；再次，公司将升级质量管理团队、销售 与运营计划团队和仓储物流管理团队，打造全流程高效率的供应链管理体系。 （3）品牌营销传播中心项目 本项目计划引进并培训高素质的品牌运营人员，扩充品牌团队实力，在多个 渠道上传播推广公司品牌，进行广告投放、媒体宣传等品牌推广活动，包括在亚 1-1-411

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 马逊等国际电商平台的广告投放、国外社交媒体上的品牌及产品宣传以及在公司 自营 B2C 电子商务平台上的宣传推广等，并持续加大消费者洞察。 （4）海外营销中心项目 本项目计划引入及培训高素质的市场营销人员，在公司现有市场的基础上， 进行市场开拓，扩大市场份额。一方面，加大对亚马逊以外的其他第三方海外电 商平台和自营独立站平台的投入，增加产品销售额；另一方面，发力拓展 B2B 线下市场，加强与目标市场重点客户的沟通、协调和互动，提升 B2B 线下市场 的份额。 （5）客户服务中心项目 本项目将升级客户服务中心，招聘并培训一支包含海外市场当地人才的专业 的客户服务队伍，建设智能化客户服务应答系统，服务全球海外用户。本项目将 强化公司的客户服务能力，提高消费者体验，助力产品设计创新。 5、项目投资概算 本项目计划总投资 35,096.72 万元，具体投资构成如下： 序号 投资内容 投资金额 单位：万元 占比 1 场地费 7,440.00 21.20% 1.1 场地费 7,440.00 21.20% 2 设备购置费 2,335.15 6.65% 2.1 硬件设备购置费 1,193.15 3.40% 2.2 软件购置费 1,142.00 3.25% 3 实施费用 24,832.81 70.76% 3.1 人员工资 21,721.70 61.89% 3.2 其他实施费用 3,111.11 8.86% 4 基本预备费 488.76 1.39% 合计 35,096.72 100.00% 1-1-412

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 6、项目建设进度 本项目的计划建设周期为 36 个月，具体实施进度安排如下： 项目 T+36 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 30 32 34 36 可行性研究 办公场地购置及装修 设备购置及安装 人员招聘 系统开发及测试 运营 7、项目审批、核准或备案情况 本项目已履行了项目建设所需的备案程序，并取得了相应的投资项目备案证 《河南省企业投资项目备案证明》（项目代码：2020-410103-75-03-110710）。 8、项目的环保情况 本项目不涉及生产过程，不会产生工业废水、废气、废渣与噪声等，项目实 施过程中仅产生少量办公和生活垃圾、生活污水，经过采取有效措施后，基本不 会对环境产生污染，环境影响较小。本项目不涉及环保审批或备案程序。 9、项目与公司现有主要业务、核心技术之间的关系 公司将通过郑州总部运营管理中心项目的建设，以满足公司主营业务快速发 展和经营规模持续扩大的需要。通过本项目的实施，将建设公司总部数字化运营 管理平台，升级公司中后台信息化管理能力，提升大数据技术对营销及研发设计 的支撑作用；建设和升级公司供应链管理中心，巩固公司产品供应链组织与流程 体系，提高供应链管理水平；建设品牌营销传播中心，强化公司品牌营销能力， 提升品牌影响力；建设海外营销中心，强化公司市场拓展能力；建设客户服务中 心，提升公司客户服务水平。 （四）补充流动资金 根据公司目前的经营状况及未来发展规划，为了有效满足公司经营规模迅速 扩张所带来的资金需求，同时为进一步优化财务结构，公司拟使用募集资金 1-1-413

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 30,000.00 万元用于补充主营业务相关的营运资金，为公司长期可持续发展提供 资金保障。 报告期内，受益于跨境出口电商行业和全球家居产品市场的不断发展，公司 经营规模持续扩大，营业收入快速增长。随着行业的发展、公司业务规模的扩大 以及未来募集资金投资项目的实施完毕，公司的营业收入预计仍将保持增长，应 收账款、存货等经营性资产所占用的资金也会同步增长；与此同时，公司产品采 购、人工支出等日常营运资金的需求亦会逐年加大，公司流动资金需求将大幅增 加。通过补充流动资金，为实现公司业务发展目标提供资金支持，有利于促进公 司主营业务的持续发展和经营业绩的稳步提升。 三、公司未来发展战略及发展规划 本节所涉及的业务发展战略和发展规划是公司根据当前的宏观经济形势、市 场环境以及自身的实际发展状况，对可预见的未来做出的发展计划和安排。不排 除公司为更好地履行对投资者的责任，根据经济形势、市场环境和自身实际经营 状况对发展战略、发展规划和目标进行修正、调整和完善的可能性。 （一）公司未来发展战略 公司在互联网家居领域深耕多年，坚持自主品牌的发展战略，以全球互联网 家居品牌为发展定位，以满足和引领消费者需求、提高消费者居家生活品质为目 标，践行“服务全球家庭，让客户信赖，使员工骄傲”的企业愿景，秉承“致力 中国品牌出海，为中国制造加油”的企业使命，持续为消费者提供外观时尚、功 能实用、品质优良的家居产品。未来，公司将继续以消费者为核心，以市场需求 为导向，以研发创新为支撑，以产品质量为保障，坚持既定的发展战略，进一步 提升 SONGMICS、VASAGLE 和 FEANDREA 等自有品牌的知名度和美誉度，专 注打造全球互联网家居产品的领先品牌，建成极具国际竞争力的互联网家居企 业。 （二）公司未来发展规划和目标 公司的长期发展战略规划是成为国际领先的全球互联网家居品牌商，凭借自 身快速响应的研发与供应链体系、过硬的品质管理能力和丰富的运营管理经验， 1-1-414

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 为全球家庭提供高品质的家居产品。公司将持续聚焦家居品类，充分发挥自身的 竞争优势，结合本次公开发行的募集资金投资项目，通过进一步拓展产品矩阵， 加大国内外自营仓布局，加强品牌推广，提高研发创新能力、仓储物流服务能力 和运营管理效率等措施，不断提升公司的市场竞争力，增加公司产品的市场份额， 扩大公司的经营规模，持续为全球消费者提供优质的家居产品解决方案。 （三）报告期内为实现战略目标已采取的措施及实施效果 公司作为全球互联网家居产品的知名品牌商，报告期内，公司通过自主研发 及深度供应链管理，以场景逻辑扩展产品品类，为海外消费者提供全方位家居产 品的解决方案。 公司坚持创新的产品观念，将时尚简洁的外观设计与易安装的产品结构设计 相结合，形成了涵盖卧室、客厅及办公、户外等不同场景的产品矩阵。公司亦以 精准的营销方式在互联网渠道展开销售，并凭借良好的设计和严格的供应链管 理、细致贴心的服务体验以及贯穿产业链各环节的信息系统，迅速成长为全球家 居领域内具备竞争力的互联网家居品牌。 报告期内，公司持续加大研发投入，加强产品质量控制和供应链管理，优化 仓储物流体系和信息化系统，取得了显著的成效。2019-2021 年，公司营业收入 的年复合增长率为 60.19%，呈现出良好的增长势头。 （四）未来规划采取的措施 1、加大研发投入 公司将以市场需求为创新推动力，加大研发投入，全面深入研究欧美日家居 生活与商务环境的特点，加强家居产品与技术研发，提升公司产品的核心竞争力， 促进公司的可持续发展。同时，公司将进一步提升研发效率，降低产品开发成本， 缩短开发周期，加速研发技术的成果转化。 公司将结合本次募集资金投资项目“研发设计中心建设项目”的实施，建设 研发设计中心、创新培训中心和视觉创意中心，以改善公司新产品研发设计及创 新、创意条件，提高研发效率，提升公司市场竞争力，助力公司品牌发展，进而 扩大公司的销售规模，增强盈利能力。 2、提升品牌形象 1-1-415

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 近年来，跨境出口电商企业品牌化已成为趋势。公司坚持自有品牌的发展战 略，经过多年的发展，已形成了较为明显的品牌优势。 公司将继续加强品牌建设，立足现有市场地位，提升品牌的知名度和美誉度， 增强市场影响力。公司将继续以 SONGMICS、VASAGLE、FEANDREA 三大品 牌为核心，结合本次募集资金投资项目，通过升级产品品质、广告投放支持、营 销活动推广，积极塑造、传递和提升公司的品牌形象，持续为公司品牌发展注入 新动能。 3、完善全球仓储布局 目前，公司在东莞、德国和美国拥有自营仓，同时通过海外平台仓和境内外 第三方合作仓，共同构建了公司的仓储物流体系。公司经过多年持续对仓储物流 体系的建设，已建立了具有差异化竞争优势的“国内外自营仓+平台仓+第三方 合作仓”跨境电商出口仓储物流体系。随着公司主营业务快速发展，经营规模迅 猛扩大，未来，公司将结合本次募集资金投资项目“仓储物流体系扩建项目”， 在国内外多个城市、国家或地区建设多个仓储中心，完善公司的全球仓储物流体 系，进一步缩短客户下单后的配送时间、提升客户满意度，实现仓储物流的自动 化管理，提高销售效率与库存周转能力，推动公司主营业务持续快速发展。 4、深化供应链管理体系 完善的供应链体系是高效率、低成本地将产品设计转化为高品质产品和服务 并投放目标市场的重要保障，公司多年来一直在对供应链体系进行建设和优化， 以满足业务发展需要。公司将不断加强与主要供应商之间的战略合作，完善供应 链相关业务和管理流程，优化供应链信息化系统，进一步提高公司供应链管理水 平，进一步提升整体运营效率。 5、加大市场开拓力度 报告期内，公司主要通过亚马逊等海外知名电商平台和自营网站将产品销往 海外市场，产品先后进入欧洲、北美、日本等多个国家和地区。未来，公司将加 大对亚马逊以外的其他海外电商平台和自营独立站的投入，增加产品销售额。同 时，公司将发力拓展 B2B 线下市场，加强与目标市场重点客户的沟通、协调和 互动，提升 B2B 线下市场的市场份额，促进公司经营业绩的快速发展。 6、加强信息化建设 1-1-416

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 随着跨境出口电商行业和全球家居市场不断发展，公司市场规模迅速扩大， 对公司的信息化系统及管理提出了更高的要求。公司将结合本次募集资金投资项 目，进一步完善公司的信息化系统，以提高管理效率和决策水平。同时，公司将 根据市场需求，通过对数据层、业务层与管控层的应用架构设计，实现对公司整 体业务数据的收集、分析、管理与应用，在提升公司业务信息化管理水平的同时， 为公司提供决策、计划、控制和经营业绩的全方位管理平台，提升系统的智能化 水平和信息的全面性，提高公司的数字化运营管理能力。 7、建设人才梯队 人才是公司最宝贵的资源，是可持续发展的基础。公司坚持“以人为本”的 原则，注重人才梯队建设，依靠内部培养和外部引进，将人才战略贯彻到公司经 营活动的各个层面。未来，公司将完善持续学习和多层次培训机制，打造一个具 有学习力、创新力、执行力的团队。此外，公司还将继续完善更富有竞争力的激 励与考核机制，强化岗位责任，打造企业价值与员工行为方向一致的高凝聚力文 化内核。 1-1-417

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 第十节 投资者保护 一、投资者关系的主要安排 （一）信息披露制度和流程 为切实提高公司规范运作水平，完善公司治理结构，保护投资者特别是中小 投资者的合法权益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规，制定了《信息披露与投资者关 系管理制度》等制度。公司将严格执行信息披露相关制度，真实、准确、完整、 及时地报送和披露公司信息，公开、公正、公平地对待所有股东，保证投资者依 法享有获取公司信息、参与重大决策等权利。 《信息披露与投资者关系管理制度》规定，公司应当真实、准确、完整、及 时地披露信息，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏；公司应当同时向所有投资者公开披露信息。该制度对信息披露的基本原则和 一般规定、重大信息内部报告及披露制度、对外信息沟通及投资者关系管理制度、 信息披露违规责任追究等事项进行了详细规定。 （二）投资者沟通渠道的建立情况 为进一步加强与投资者之间的信息沟通，形成公司与投资者之间长期、稳定、 和谐的良性互动关系，公司设置了董事会办公室具体负责信息披露及投资者关系 管理工作，公司指定董事会秘书为投资者关系管理的负责人，全面负责公司投资 者关系管理工作。 公司与投资者沟通的主要方式包括但不限于发布公告、股东大会、公司网站、 分析师说明会、业绩说明会、路演、一对一沟通、现场参观和电话咨询等。董事 会办公室设立专门的投资者咨询电话、传真和电子信箱等对外联系渠道，咨询电 话由证券事务代表负责，保证在工作时间线路畅通、认真接听。 （三）未来开展投资者关系管理的规划 未来，公司将严格执行《公司章程（草案）》《信息披露与投资者关系管理制 1-1-418

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 度》等相关制度，在开展投资者关系管理工作上坚持充分披露信息原则、合规披 露信息原则、投资者机会均等原则、诚实守信原则、高效低耗原则及互动沟通原 则，切实保障投资者合法权益，并尽可能通过多种方式与投资者进行及时、深入 和广泛的沟通。同时，公司将根据政策法规、经营情况和公司治理结构的变化， 持续完善相关制度规定，加强投资者关系管理工作体系建设，保证投资者关系管 理工作有序、有效开展。 二、本次发行后的股利分配政策、决策程序及本次发行前后股利 分配政策的差异情况 根据证监会《上市公司章程指引（2019 年修订）》《关于修改上市公司现金 分红若干规定的决定》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关规定，公司第一届董 事会第十次会议及 2021 年第三次临时股东大会审议通过了上市后适用的《公司 章程（草案）》《致欧家居科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后 三年内分红回报规划》，公司本次发行后的股利分配政策如下： （一）《公司章程（草案）》对利润分配的相关规定 1、利润分配的原则 公司实施稳健的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，保持利润分 配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司利润分配不得超 过累计可供分配利润的范围，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及 公司的可持续发展，并坚持如下原则： （1）按法定顺序分配的原则； （2）存在未弥补亏损、不得分配的原则； （3）同股同权、同股同利的原则； （4）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则； （5）公司优先采用现金分红的利润分配方式。 公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司的利 润分配应当重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定 1-1-419

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 性。 2、现金分红的具体条件 公司现金分红的具体条件如下： （1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积 金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续 持续经营； （2）公司累计可供分配利润为正值； （3）审计机构对公司的该年度财务报告出具无保留意见的审计报告（半年 度利润分配按有关规定执行）； （4）公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集 资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来 12 个月内拟对外投 资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 20%，且绝对值达到超过人民币 5,000.00 万元。但公司发生重大投资计划或重大 现金支出等事项后，现金分红方案经股东大会审议通过的，公司可以进行现金分 红。 公司在确定可供分配利润时应当以母公司报表口径为基础，在计算分红比例 时应当以合并报表口径为基础。 在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上 每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状 况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 公司若存在股东违规占用公司资金的情况，应当相应扣减该股东所应分配的 现金红利，用以偿还其所占用的资金。 3、现金分红的比例 在满足现金分红条件时，公司采取固定比例政策进行现金分红，即每年以现 金方式分配的利润应不低于当年实现的归属于公司股东的净利润的 10%，且任意 三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均 可分配利润的 30%。如存在以前年度未弥补亏损的，以弥补后的金额为基数计算 当年现金分红。 在公司满足现金分红条件的情况下，公司将尽量提高现金分红的比例。 1-1-420

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 4、差异化现金分红政策 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水 平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，提出差异化的现金分红 政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前述第（3）项 规定处理。 在满足公司实施现金分红条件，保证公司的正常生产、经营和长远发展的基 础上，公司原则上每年度进行一次现金分红，董事会可以根据公司的盈利规模、 现金流状况、发展阶段及资金需求等情况，在有条件的情况下提议公司进行中期 分红。 5、股票股利的具体条件 结合公司生产经营情况，根据公司累计可供分配利润、公积金及现金流等状 况，在满足公司现金分红、公司股本规模及股权结构合理且发放股票股利有利于 公司全体股东整体利益的前提下，公司可以采用发放股票股利的方式进行利润分 配。公司在确定以股票股利分配利润的具体方案时，应充分考虑以股票股利进行 利润分配后的总股本是否与公司的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未 来债券融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利 益。具体分红比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。 公司发放股票股利的具体条件： （1）公司经营情况良好； （2）公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体 股东整体利益； （3）发放的现金股利与股票股利的比例符合本章程的规定； 1-1-421

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 （4）法律、法规、规范性文件规定的其他条件。 6、利润分配政策的决策程序 （1）公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现 金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董 事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直 接提交董事会审议。 （2）股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主 动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及 时答复中小股东关心的问题。 （3）如遇战争、自然灾害等不可抗力，公司根据投资规划、企业经营实际、 社会资金成本、外部经营融资环境、股东意愿和要求，以及生产经营情况发生重 大变化等因素确需调整利润分配政策的，应由董事会根据实际情况提出利润分配 政策调整方案。调整后的利润分配政策应以股东权益保护为出发点，且不得违反 中国证监会和证券交易所的有关规定。 （二）本次发行上市后三年的分红回报规划 1、公司制定本规划的考虑因素 公司着眼于长远和可持续发展，在制定本规划时，综合考虑公司实际经营情 况、未来的盈利能力、经营发展规划、现金流情况、股东回报、社会资金成本以 及外部融资环境等因素，在平衡股东的合理投资回报和公司可持续发展的基础上 对公司利润分配做出明确的制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定 性，并保证公司长久、持续、健康的经营能力。 2、公司制定本规划遵循的原则 （1）严格执行《公司章程》规定的公司利润分配的基本原则； （2）充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事的意见； （3）处理好短期利益及长远发展的关系，公司利润分配不得损害公司持续 经营能力； （4）坚持现金分红为主，重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的 连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。 3、对股东利益的保护 1-1-422

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 （1）公司的利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》的规定、盈利情 况、资金需求和股东回报规划提出、拟定预案，经董事会审议通过后提交股东大 会审议批准。独立董事应对利润分配预案发表独立意见。 （2）董事会审议现金分红具体方案时，将认真研究和论证公司现金分红的 时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，应经董事会全体 董事过半数以上表决通过。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案， 并直接提交董事会审议。公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润 分配预案的，独立董事应发表独立意见，公司应当披露原因、公司留存资金的使 用计划和安排。 （3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司将通过多种渠道（包 括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会、电话、邮件、投资者关系管 理互动平台等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东 的意见和诉求、及时答复中小股东关心的问题。 （4）公司将根据生产经营、资金需求和长期发展等实际情况的变化，认真 论证利润分配政策的调整事项，调整后的利润分配政策以维护股东权益为原则， 不得违反相关法律法规、规范性文件的规定；有关调整利润分配政策的议案，由 独立董事发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东 大会的股东及股东代理人所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会采用现场投 票和网络投票相结合的方式，为中小股东参与决策提供便利。 （5）监事会应当对董事会执行公司利润分配政策和股东回报规划以及是否 履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督。 （6）公司将严格按照有关规定在年报中详细披露利润分配方案和现金分红 政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明： ①是否符合《公司章程》的规定或者股东大会决议的要求； ②分红标准和比例是否明确和清晰； ③相关的决策程序和机制是否完备； ④独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用； ⑤中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得 到了充分保护等。 1-1-423

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合 规和透明等进行详细说明。 （7）股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开 后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 4、公司未来三年的具体股东回报规划 （1）在满足利润分配条件的前提下，公司可采取现金、股票、现金与股票 相结合的方式分配利润，并优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况 下，公司可以进行中期利润分配。公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司 盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是公众 投资者）、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方案。 （2）公司拟实施现金分红时应同时满足下列条件： ①公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后 所余的税后利润）为正值且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经 营； ②公司累计可供分配利润为正值； ③审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（半年 度利润分配按有关规定执行）； ④公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出是指公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或 者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 20%以上，且 绝对值达到人民币 5,000.00 万元。但公司发生重大投资计划或重大现金支出等事 项后，现金分红方案经股东大会审议通过的，公司可以进行现金分红。 公司在确定可供分配利润时应当以母公司报表口径为基础，在计算分红比例 时应当以合并报表口径为基础。 在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上 每年年度股东大会召开后进行 1 次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状 况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 （3）公司现金分红的比例：在满足现金分红条件时，公司采取固定比例政 策进行现金分红，即每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的归属于公司 1-1-424

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 股东的净利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的 利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。如存在以前年度未弥补亏损 的，以弥补后的金额为基数计算当年现金分红。在公司满足现金分红条件的情况 下，公司将尽量提高现金分红的比例。 （4）公司若采取股票股利的方式分配利润应同时满足如下条件： ①公司经营情况良好； ②公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东 整体利益； ③发放的现金股利与股票股利的比例符合《公司章程》的规定； ④法律、法规、规范性文件规定的其他条件。 （5）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、 盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，提出差异化的现 金分红政策： ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前述第③项规定 处理。 5、未来股东回报规划的制定周期和相关决策机制 （1）公司董事会至少每 3 年重新审阅一次股东回报规划，确保股东回报规 划内容不违反《公司章程》确定的利润分配政策。 （2）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等需要确需调整或变更 利润分配政策和股东回报规划的，调整或变更后的利润分配政策和股东回报规划 不得违反相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定；有关调整或 变更利润分配政策和股东回报规划的议案需经董事会详细论证并充分考虑监事 会和公众投资者的意见。该议案经公司董事会审议通过后提交股东大会审议批 1-1-425

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 准。独立董事应发表独立意见，且股东大会审议时，需经出席股东大会的股东及 股东代理人所持表决权的 2/3 以上通过。董事会拟定调整利润分配政策议案过程 中，应当充分听取股东（特别是公众投资者）、独立董事、外部监事（如有）的 意见。股东大会审议利润分配政策和股东回报规划变更事项时，应当提供网络投 票表决或其他方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。 6、其他事项 本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定执 行。本规划经公司股东大会审议通过后生效，于公司首次公开发行股票并上市之 日起实施。本规划由公司董事会负责解释。 （三）本次发行前后股利分配政策的差异情况 与发行前股利分配政策相比，发行后股利分配政策在利润分配条件和现金分 红比例、利润分配的期间间隔、对公众投资者的保护、利润分配方案的决策程序 等方面进行了补充和完善。 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排 2021 年 4 月 20 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了《关 于公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存利润分配方案的议案》，公司本 次发行完成前滚存的未分配利润由本次发行后的所有新老股东按其各自持股比 例共同享有。 四、股东投票机制的建立情况 根据公司上市后生效的《公司章程（草案）》及《股东大会议事规则》等制 度，公司已建立了较为完善的股东投票制度，具体情况如下： （一）累积投票制度 股东大会选举两名及以上董事、监事时采用累积投票制，即股东大会选举两 名以上董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权， 股东拥有的表决权可以集中使用。董事会、监事会应当向股东告知候选董事、监 事的简历和基本情况。 1-1-426

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 在累积投票制下，独立董事应当与董事会其他成员分别选举。国家法律、法 规以及有关规范性文件和本章程对于独立董事的提名和选举另有规定的，依照有 关规定执行。 （二）中小投资者单独计票机制 股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单 独计票。单独计票结果应当及时公开披露。 （三）网络投票方式的安排 公司召开股东大会的地点为公司会议室或会议通知规定的其他地点。股东大 会将设置会场，以现场会议形式召开，召开地点应当明确具体。公司还将提供网 络投票的方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会 的，视为出席。公司应在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途 径，优先提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段，为股东参加股东大会提 供便利。 （四）征集投票权的安排 公司董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。征 集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变 相有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。 五、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排情况 截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构或类 似特殊安排情况。 1-1-427

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 第十一节 其他重要事项 一、重大合同 截至 2021 年 12 月 31 日，公司已履行或正在履行的对公司经营活动、财务 状况或未来发展等具有重大影响的合同如下所示： （一）销售合同 1、B2C 电商平台服务协议 截至 2021 年 12 月 31 日，公司已履行或正在履行的重要 B2C 电商平台服务 协议情况如下： 发行人 平台方协议主体 协议主要内容 协议有效 履行情况 序号 期限 正在履行 AMAZON SERVICES 亚马逊为公司提供开店销 协议主体 EUROPE S.A.R.L 售、交易处理、仓储物流、 店铺注册之日 1 EUZIEL 营销推广等一系列商户服务 起至长期 Amazon.com Services LLC 2 AMEZIEL Amazon Services 亚马逊为公司提供开店销 店铺注册之日 正在履行 3 ZIELJP International, Inc. 售、交易处理、仓储物流、 起至长期 Servicios Comerciales 营销推广等一系列商户服务 Amazon México S. de R.L. de C.V. 亚马逊为公司提供开店销 店铺注册之日 正在履行 售、交易处理、仓储物流、 起至长期 Amazon Japan G.K 营销推广等一系列商户服务 2、B2B 电商平台合同 截至 2021 年 12 月 31 日，公司已履行或正在履行的重要 B2B 电商平台合同 情况如下： 序号 发行人 合同对手方名称 合同主要内容 合同有效期限 履行情况 1 合同主体 Amazon EU S.à.r.l. 全品类产品销售 账号注册之日起至长期 正在履行 EUZIEL 2 AMEZIEL Amazon.com Services, Inc. 全品类产品销售 账号注册之日起至长期 正在履行 3 EUZIEL Wayfair Stores Ltd. 全品类产品销售 2018.11.09 至长期 正在履行 4 AMEZIEL Wayfair LLC 全品类产品销售 2018.07.01 至长期 正在履行 1-1-428

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 （二）采购合同 公司签订的采购合同主要为年度框架合同，具体交易金额以实际订单为准。 截至 2021 年 12 月 31 日，公司在报告期各期与同一交易主体采购金额在 5,000.00 万元以上的已履行和正在履行的外协供应商采购合同情况如下： 序号 采购主体 供应商名称 主要采购内容 采购价格 合同期限 履行 情况 1 致欧国际 福建省旅贸实业 生活家具类等产品 以订单为准 2021.12.11- 正在 2022.12.31 履行 有限公司 2020.12.18- 正在 2021.12.17 履行 2 领未科技 惠州市明亮家具 生活家具类、家居用具 以订单为准 2020.12.11- 正在 有限公司 类、家居收纳类等产品 2021.12.10 履行 2020.12.14- 正在 领未科技 东莞市合泰家居 生活家具类、办公家具 2021.12.13 履行 3 以订单为准 2020.12.14- 正在 用品有限公司 类、家居用具类等产品 2021.12.13 履行 2020.12.18- 正在 东莞市晟通五金 生活家具类、家居用具 2021.12.17 履行 4 领未科技 以订单为准 2020.12.09- 正在 制品有限公司 类、家居收纳类等产品 2021.12.08 履行 2020.12.17- 正在 5 领未科技 惠州市达品居家 生活家具类、家居收纳 以订单为准 2021.12.16 履行 2020.12.17- 正在 居有限公司 类等产品 2021.12.16 履行 2020.12.16- 正在 6 致欧国际 浙江安吉恒昌椅 办公家具类等产品 以订单为准 2021.12.15 履行 业有限公司 2020.12.21- 正在 2021.12.20 履行 东莞市美盈森智 生活家具类、办公家具 以订单为准 2019.12.07- 已履行 7 致欧国际 2020.12.06 完毕 能家居有限公司 类等产品 2019.11.14- 已履行 2020.11.13 完毕 东莞市方成家具 生活家具类、办公家具 2019.11.29- 已履行 8 致欧国际 以订单为准 2020.11.28 完毕 有限公司 类、家居装饰类等产品 2019.12.02- 已履行 2020.12.01 完毕 9 致欧国际 江门外贸集团有 家居用具类等产品 以订单为准 2019.12.14- 已履行 2020.12.13 完毕 限公司 2019.11.19- 已履行 2020.11.18 完毕 10 致欧国际 山东科霖木业有 生活家具类、办公家具 以订单为准 限公司 类等产品 11 致欧国际 嘉瑞福（浙江）家 办公家具类等产品 以订单为准 具有限公司 12 领未科技 惠州市明亮家具 生活家具类、家居用具 以订单为准 有限公司 类、家居收纳类等产品 13 领未科技 东莞市合泰家居 生活家具类、办公家具 以订单为准 用品有限公司 类、家居用具类等产品 东莞市晟通五金 生活家具类、家居用具 14 领未科技 制品有限公司 类、家居收纳类等产品 以订单为准 15 领未科技 惠州市达品居家 生活家具类、家居收纳 以订单为准 居有限公司 类等产品 16 致欧国际 浙江安吉恒昌椅 办公家具类等产品 以订单为准 业有限公司 东莞市美盈森智 生活家具类、办公家具 以订单为准 17 致欧国际 能家居有限公司 类等产品 1-1-429

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 18 致欧国际 东莞市方成家具 生活家具类、办公家具 以订单为准 2019.12.11- 已履行 有限公司 类、家居装饰类等产品 2020.12.10 完毕 19 致欧国际 江门外贸集团有 家居用具类等产品 以订单为准 2019.11.29- 已履行 2020.11.28 完毕 限公司 20 领未科技 东莞市晟通五金 家居用具类、生活家具 以订单为准 2019.01.16- 已履行 制品有限公司 类、家居收纳类等产品 2020.01.15 完毕 21 致欧国际 福建省旅贸实业 生活家具类等产品 以订单为准 2021.01.01- 已履行 2021.12.31 完毕 有限公司 注：根据采购协议约定，协议期限满后，若双方无书面反对，则协议自动延续 3 个月， 待双方签订新的年度采购协议后终止。 （三）物流承运商合同 公司签订的物流承运商合同主要为框架合同，具体交易金额以实际订单为 准。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已履行或正在履行的重要物流承运商合同情 况如下： 1、2019 年 12 月 15 日，公司与敦豪全球货运（中国）有限公司郑州分公司 签署了《服务协议》及其补充协议，约定敦豪全球货运（中国）有限公司郑州分 公司向公司及其子公司提供头程货物运输服务，合同期限为 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，合同到期前双方无终止意向情况下，合同自动延续 1 年。 该合同已履行完毕。 2、2019 年 4 月 15 日，致欧国际与海连（中国）国际货运有限公司签署了 《海运出口代理协议》及其补充协议，约定海连（中国）国际货运有限公司向致 欧国际及其子公司提供海运出口货运代理服务，合同期限为 2019 年 4 月 15 日至 2021 年 4 月 14 日，合同到期前双方未提出解约通知，合同自动延续 1 年。该合 同已履行完毕。 3、2020 年 9 月 18 日，AMEZIEL 与北京世纪卓越快递服务有限公司签署了 《 国 际货物出口运输服务协议 》，约定北京世纪卓越快递服务有限公司向 AMEZIEL 提供国际货运相关服务，合同期限为 2020 年 9 月 18 日至 AMEZIEL 或北京世纪卓越快递服务有限公司按照该协议规定终止协议。 4、2020 年 9 月 25 日，EUZIEL 与北京世纪卓越快递服务有限公司签署了《国 际货物出口运输服务协议》，约定北京世纪卓越快递服务有限公司向 EUZIEL 提 供国际货运相关服务，合同期限为 2020 年 9 月 25 日至 EUZIEL 或北京世纪卓越 快递服务有限公司按照该协议规定终止协议。 1-1-430

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 5、2021 年 1 月 1 日，公司与敦豪全球货运（中国）有限公司郑州分公司签 署了《服务协议》及其补充协议，约定敦豪全球货运（中国）有限公司郑州分公 司向公司及其子公司提供头程货物运输服务，合同期限为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，合同到期前双方无终止意向情况下，合同自动延续 1 年。 （四）银行合同 截至 2021 年 12 月 31 日，公司正在履行的金额在 2,000.00 万元以上的重大 授信及担保合同、借款合同情况如下： 1、授信及担保合同 2021 年 1 月 20 日，致欧国际与平安银行郑州分行签署了《NRA 综合授信 额度合同》（平银郑州 N 综字 20210112 第 001 号），授信额度为 500.00 万欧元， 授信期限为 2021 年 1 月 20 日至 2022 年 1 月 19 日。 2021 年 2 月 5 日，公司与中信银行郑州分行签署了《保函授信额度协议》 （2021 银信保额字/第 2148509 号），授信额度为 5,500.00 万元，授信期限为 2021 年 2 月 5 日至 2022 年 1 月 11 日。公司以 5,500.00 万元大额存单为质押担保，并 与中信银行郑州分行签署了《最高额权利质押合同》（2021 信豫银最权质字第 2148509 号）。 2021 年 8 月 11 日，领未科技与招商银行郑州分行签署了《授信协议》 （371XY2021023354），授信额度为 3,000.00 万元，授信期间为 2021 年 8 月 11 日至 2022 年 8 月 10 日。该协议由公司、公司实际控制人宋川于 2021 年 8 月 11 日与招商银行郑州分行分别签署的《最高额不可撤销担保书》 （371XY202102335404、371XY202102335405）共同提供保证担保。 2021 年 9 月 27 日，公司与中信银行郑州分行签署了《保函授信额度协议》 （2021 银信保额字第 2125347 号），授信额度为 22,500.00 万元，授信期限为 2021 年 9 月 27 日至 2022 年 1 月 11 日。公司以 5,000.00 万元大额存单为质押担保， 并与中信银行郑州分行签署了《最高额权利质押合同》（2021 信豫银最权质字第 2125347 号）。 2、借款合同及担保合同 2021 年 5 月 20 日、2021 年 11 月 8 日，致欧国际与平安银行郑州分行签署 了《NRA 贷款合同》（平银郑州 N 贷字 20210517 第 001 号、平银郑州 N 贷字 1-1-431

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 20211104 第 001 号），合计借款 450.00 万欧元，折合人民币 3,248.93 万元。该借 款合同基于双方于 2021 年 1 月 20 日签署的《NRA 综合授信额度合同》（平银郑 州 N 综字 20210112 第 001 号）所约定的授信额度，并以《质押担保合同》（平 银郑州质字 20210517 第 001 号、平银郑州质字 20211104 第 001 号）下的大额存 单作为质押物。 2021 年 2 月 5 日，致欧国际与中信银行广州分行签署了《外币流动资金贷 款合同（》[2021]穗银花贷字第 0008 号），借款 627.00 万欧元，折合人民币 4,526.84 万元。该借款合同由公司向中信银行郑州分行申请开立的《涉外借款保函》 （739101LG21000011）提供担保，该保函基于双方于 2021 年 2 月 5 日签署的《保 函授信额度协议》（2021 银信保额字/第 2148509 号）开立。《保函授信额度协议》 （2021 银信保额字/第 2148509 号）中约定公司取得 5,500.00 万元的授信额度， 并以《最高额权利质押合同》（2021 信豫银最权质字第 2148509 号）下的大额存 单作为质押物。 2021 年 6 月 24 日，领未科技与中原银行签署了《出口代付业务总协议》（中 原银[农业]代付字 2021 第 000088 号），该协议由领未科技于 2021 年 6 月 24 日 与中原银行签署的《最高额权利质押合同》（中原银[农业]最质字 2021 第 000088-1 号）提供不超过 4,000.00 万元额度的大额存单质押担保。截至 2021 年 12 月 31 日，领未科技向中原银行申请融资借款金额 526.00 万欧元，折合人民币 3,729.78 万元。 2021 年 6 月 30 日，领未科技与中信银行郑州分行签署了《外币流动资金贷 款合同》（2021 信银豫贷字第 2148536 号），向中信银行郑州分行借款 510.00 万 美元，折合人民币 3,251.61 万元。基于双方于 2020 年 12 月 9 日签署的《综合授 信合同》（2020 银信字第 2033631 号），领未科技取得不超过 4,500.00 万元的授 信额度，并以《最高额权利质押合同》（2020 信豫银最权质字第 2033624 号、2020 信豫银最权质字第 2033631 号）下的大额存单作为质押物。 2021 年 8 月 24 日，领未科技与浦发银行郑州分行签署了《汇入汇款融资业 务协议书》（76202021280254），借款 600.00 万欧元，折合人民币 4,331.82 万元。 该协议由公司于 2021 年 7 月 30 日与浦发银行郑州分行签署的《权利最高额质押 合同》（227613202100000001）提供不超过 5,000.00 万元额度的大额存单质押担 1-1-432

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 保。 2021 年 9 月 28 日，致欧国际与中信银行广州分行签署了《外币流动资金贷 款合同（》[2021]穗银花贷字第 0029 号），借款 560.00 万欧元，折合人民币 4,331.82 万元。基于公司与中信银行郑州分行于 2021 年 9 月 27 日签署的《保函授信额度 协议》（2021 银信保额字第 2125347 号），公司取得不超过 22,500.00 万元的授信 额度，并以《最高额权利质押合同》（2021 信豫银最权质字第 2125347 号）下的 大额存单作为质押物。 2021 年 10 月 8 日，领未科技与中原银行签署了《出口代付业务总协议》（中 原银[农业]代付字 2021 年第 000149 号），该协议由公司实际控制人宋川、公司 于 2021 年 10 月 8 日与中原银行签署的《最高额保证合同》（中原银[农业]最保 字 2021 第 000149-1 号、中原银[农业]最保字 2021 第 000149-2 号）共同提供不 超过 6,000.00 万元额度的保证担保。截至 2021 年 12 月 31 日，领未科技向中原 银行申请融资借款金额 600.00 万欧元和 193.00 万美元，折合人民币 5,562.33 万 元。 2021 年 11 月 9 日，领未科技与招商银行郑州分行签署了《有追索权出口保 理协议》（371HT2021223616），借款 352.00 万欧元，折合人民币 2,541.33 万元。 基于 2021 年 8 月 11 日，领未科技与招商银行郑州分行签署了《授信协议》 （371XY2021023354），领未科技取得不超过 3,000.00 万元的授信额度，并由公 司、公司实际控制人宋川于 2021 年 8 月 11 日与招商银行郑州分行签署的《最高 额不可撤销担保书》（371XY202102335404、371XY202102335405）共同提供保 证担保。 2021 年 11 月 18 日和 2021 年 12 月 10 日，致欧国际与浦发银行上海分行分 别签署了《流动资金借款合同》（96982021280006、96982021280007），合计借款 4,749.89 万元。该协议由公司于 2021 年 11 月 15 日与浦发银行上海分行签署的 《权利最高额质押合同》（ZZ9800202100000002）提供不超过 5,000.00 万元额度 的大额存单质押担保。 （五）保荐和承销协议 2021 年 5 月 27 日，公司与广发证券签订保荐和承销协议，聘请广发证券担 任公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构和主承销商。 1-1-433

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 二、对外担保情况 截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在合并报表范围以外的对外担保情况， 公司存在为子公司提供担保的情况，具体如下： 1、2020 年 8 月 14 日，公司与中国银行河南省分行签署了《开立保函/备用 信用证申请书》（2020 年保申字 082Z0 号），以保证金质押的形式提供担保，申 请 开 立金额为 105.63 万欧元的 经 营性租 赁 保函，被担 保人为 德国子公司 EUZIEL。 2、2020 年 12 月 7 日，公司与中国银行河南省分行签署了《开立保函/备用 信用证申请书》（2020 年 YYB 保申字 1201Z0 号），以保证金质押的形式提供担 保，申请开立金额为 86.90 万欧元的经营性租赁保函，被担保人为德国子公司 EUZIEL。 3、2021 年 1 月 11 日，公司与中国银行河南省分行签署了《开立保函/备用 信用证申请书》（2021 年 YYB 保质字 0104Z0 号），以保证金质押的形式提供担 保，申请开立金额为 64.44 万欧元的经营性租赁保函，被担保人为德国子公司 EUZIEL。 4、2021 年 1 月 20 日，公司与平安银行郑州分行签署了《质押担保合同》（平 银郑州质字 20210112 第 001 号），以大额存单质押的形式为子公司致欧国际的 220.00 万欧元银行借款提供担保。 5、2021 年 2 月 5 日，公司与中信银行郑州分行签署了《中信银行股份有限 公司保函开立申请书》（739101LG21000011），以大额存单质押的形式提供担保， 申请开立金额为 5,500.00 万元的涉外借款保函，被担保人为子公司致欧国际。 6、2021 年 2 月 23 日，公司与中原银行签署了《最高额保证合同》（中原银 [农业]最保字 2021 第 000025 号-2），与公司实际控制人宋川共同为子公司领未科 技提供不超过 4,000.00 万元额度的保证担保。 7、2021 年 4 月 6 日，公司与中国银行河南省分行签署了《开立保函/备用信 用证申请书》（2021 年 YYB 保申字 0319Z0 号），以保证金质押的形式提供担保， 申请开立金额为 176.18 万欧元的经营性租赁保函，被担保人为德国子公司 EUZIEL。 8、2021 年 5 月 20 日，公司与平安银行郑州分行签署了《质押担保合同》（平 1-1-434

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 银郑州质字 20210517 第 001 号），以大额存单质押的形式为子公司致欧国际的 220.00 万欧元银行借款提供担保。 9、2021 年 5 月 29 日，公司与工商银行郑州自贸试验区分行签署了《开立 非融资类保函/备用信用证协议》（2021 年郑工银自贸致欧保 01），以保证金质押 的形式提供担保，申请开立金额为 400.00 万美元的备用信用证，被担保人为美 国子公司 AMEZIEL。 10、2021 年 7 月 30 日，公司与浦发银行郑州分行签署了《权利最高额质押 合同》（227613202100000001），以大额存单质押的形式为子公司领未科技提供不 超过 5,000.00 万元额度的担保。 11、2021 年 8 月 11 日，公司与招商银行郑州分行签署了《最高额不可撤销 担保书》（371XY202102335404），与公司实际控制人宋川共同为子公司领未科技 提供不超过 3,000.00 万元额度的保证担保。 12、2021 年 9 月 13 日，公司与中国银行河南省分行签署了《开立保函/备用 信用证申请书》（2021 年 YYB 保申字 028 号），以保证金质押的形式提供担保， 申请开立金额为 180.65 万欧元的经营性租赁保函，被担保人为德国子公司 EUZIEL。 13、2021 年 9 月 27 日，公司与中信银行郑州分行签署了《最高额权利质押 合同》（2021 信豫银最权质字第 2125347 号），以大额存单质押的形式为子公司 致欧国际提供不超过 5,000.00 万元额度的担保。 14、2021 年 10 月 8 日，公司与中原银行签署了《最高额保证合同》（中原 银[农业]最保字 2021 第 000149-2 号），与公司实际控制人宋川共同为子公司领未 科技提供不超过 6,000.00 万元额度的保证担保。 15、2021 年 11 月 15 日，公司与浦发银行上海分行签署了《权利最高额质 押合同》（ZZ9800202100000002），以大额存单质押的形式为子公司致欧国际提 供不超过 5,000.00 万元额度的担保。 三、重大诉讼或仲裁事项 （一）发行人重大诉讼或仲裁事项 截至本招股说明书签署日，公司存在尚未了结的诉讼事项，但该等诉讼不会 1-1-435

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 对公司的经营活动产生重大不利影响，具体情况如下： 1、交通事故诉讼 （1）案情介绍 2018 年 10 月，公司员工在工作时间驾车发生交通事故，该交通事故经认定 为公司员工的责任。AMEZIEL 已购买相关保险，因此将该交通事故交由保险公 司与对方进行交涉。 2021 年 4 月，AMEZIEL 就该交通事故收到法院传票，原告要求 AMEZIEL 对其进行补偿性赔偿（主要包括工资损失、财产损失、医疗费等），但未明确赔 偿金额。截至本招股说明书签署日，该案件仍由 AMEZIEL 的保险公司与原告对 接沟通。 根据美国 Stanley Law 出具的法律意见书及保险公司 Allianz Global Corporate \& Specialty 的确认，该诉讼处于早期阶段，预计将于 2022 年 7 月或 8 月在美国 圣贝纳迪诺法院（San Bernardino County Superior Court）开庭。 （2）诉讼事项对公司经营活动的影响 AMEZIEL 已就上述诉讼事项购买了商业保险，其属于前述保险的承保范围 内，将由保险公司在约定的限额内（即 100 万美元）承担保险理赔诉讼所可能产 生的经济赔偿。AMEZIEL 仅承担在保险公司赔付不足后的补偿义务，且公司及 保险公司预计保险金额能够覆盖该交通事故的赔偿金额。因此，该诉讼事项不会 对公司的经营活动产生重大不利影响。 2、仓库叉车事故诉讼 （1）案情介绍 2021 年 4 月，AMEZIEL 的 1 名员工在工作时间发生员工被叉车撞伤的事故， 造成员工受到轻伤并入院治疗。AMEZIEL 已购买相关保险，该事故已交由保险 公司进行处理。 2022 年 2 月，AMEZIEL 就该事故收到法院传票，原告（即该名员工）要求 AMEZIEL 对其进行赔偿，但未明确赔偿金额。截至本招股说明书签署日，该案 件仍由 AMEZIEL 的保险公司与原告对接沟通。 根据美国 Stanley Law 出具的法律意见书，该等诉讼涉及的事故所造成的的 损失将由保险公司全额赔付（如需），AMEZIEL 被要求承担赔偿或其他法律责 1-1-436

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 任的可能性很低。 （2）诉讼事项对公司经营活动的影响 AMEZIEL 已就上述诉讼事项购买了商业保险，其属于前述保险的承保范围 内，将由保险公司在约定的限额内承担保险理赔诉讼所可能产生的经济赔偿。 AMEZIEL 仅承担在保险公司赔付不足后的补偿义务，且公司及美国律师预计保 险金额能够覆盖该事故的赔偿金额。因此，该诉讼事项不会对公司的经营活动产 生重大不利影响。 除上述未决诉讼以外，公司不存在其他尚未了结的诉讼、仲裁事项，亦不存 在对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的重 大诉讼或仲裁事项。 （二）发行人控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、 高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事 项 截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人、控股子公司及公司 董事、监事、高级管理人员和其他核心人员均不存在作为一方当事人可能对公司 产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项。 四、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近 3 年涉及行政处罚、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况 公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近 3 年不涉及行政处罚、 被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况。 五、发行人控股股东、实际控制人报告期内的重大违法违规行为 报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用 财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披 露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全 等领域的重大违法行为。 1-1-437

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 第十二节 声明 发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书的内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺， 并承担相应的法律责任。 全体董事： 宋川 王志伟 田琳 刘明亮 赵东平 连萌 方拥军 吴智慧 黄侦武 全体监事： 郭志钰 闫秋雨 康瑞敏 全体高级管理人员： 宋川 刘明亮 张国印 秦永吉 刘书洲 程振 致欧家居科技股份有限公司 年月日 1-1-438

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 发行人控股股东、实际控制人声明 本人承诺本招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。 控股股东、实际控制人（签字）： 宋川 致欧家居科技股份有限公司 年月日 1-1-439

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 保荐人（主承销商）声明 本公司已对招股说明书进行了核查，确认招股说明书的内容真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 项目协办人： 夏朋志 保荐代表人： 肖东东 谭旭 法定代表人： 林传辉 广发证券股份有限公司 年月日 1-1-440

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 保荐机构董事长和总经理声明 本人已认真阅读致欧家居科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招 股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、 准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。 保荐机构董事长、总经理： 林传辉 广发证券股份有限公司 年月日 1-1-441

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 发行人律师声明 本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见 书无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书的内 容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并承担相应的法律责任。 经办律师： 韩公望 方瀛平 律师事务所负责人： 张学兵 北京市中伦律师事务所 年月日 1-1-442

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 审计机构声明 致欧家居科技股份有限公司董事会： 本所及签字注册会计师已阅读致欧家居科技股份有限公司首次公开发行 A 股股票招股说明书，确认招股说明书中引用的有关经审计的 2019 年度、2020 年度及 2021 年度的申报财务报表、内部控制审核报告所针对的于 2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制及经核对的 2019 年度、2020 年度及 2021 年度的非 经常性损益明细表的内容，与本所出具的上述审计报告、内部控制审核报告及非 经常性损益明细表专项报告的内容无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人 在招股说明书中引用的上述审计报告、内部控制审核报告及非经常性损益明细表 专项报告的内容无异议，确认招股说明书不致因完整准确地引用上述报告而导致 在相应部分出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本所出具的上述报告依 据有关法律法规的规定承担相应的法律责任。 签字注册会计师： ____________ ____________ 高建斌 陈静 会计师事务所负责人：______________ 李丹 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 年月日 1-1-443

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 资产评估机构声明 本机构及签字资产评估师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本机构出具 的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字资产评估师对发行人在招股说明书中 引用的资产评估报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 签字资产评估师： 王海鹏 王鑫淼 资产评估机构负责人： 徐伟建 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 年月日 1-1-444

致欧家居科技股份有限公司 招股说明书 验资机构声明 致欧家居科技股份有限公司董事会： 本所及签字注册会计师已阅读致欧家居科技股份有限公司首次公开发行 A 股股票招股说明书，确认招股说明书中引用的本所对致欧家居科技股份有限公司 出具普华永道中天验字(2021)第 0240 号验资报告的内容，与本所出具的验资报 告无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的验资报告 的内容无异议，确认招股说明书不致因完整准确地引用上述验资报告而导致在相 应部分出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本所出具的上述验资报告依 据有关法律法规的规定承担相应的法律责任。 签字注册会计师： ____________ ____________ 高建斌 陈静 会计师事务所负责人：______________ 李丹 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 年月日 1-1-445