求确认或改进意见

认对方案的初步态度

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以并购为例谈成果文件6.股份购买协议披露函修订的章程/股东协议特殊安排协议（服务、雇

交割事项清单其他

雇佣、租赁等）

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以并购为例谈成果文件6.

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以并购为例谈成果文件6.交易方式及数量定价和

款

交割前义务双方的承诺和

限

违约责任 适用法

辖

和支付条款 交易架构 先决条件

的保证、

和责任上限交割后义务 交割后对出售方的限制

法律及管辖 终止和解除 其他

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以并购为例谈成果文件6.第1部分：一般性保证1. 出售目标公司的权力 2. 目标公司及子公司的股份 3. 章程性文件和公司文件 4. 信息 5. 遵守法律 6. 执照与许可 7. 保险8. 授权委托书 9. 争议及调查 10.瑕疵产品及服务 11.客户及供应商 12.反垄断 13.合同 14.与出售方的交易

第2部分：税务保证

讨论问题： 1. 能否在所有交易中使用同一份保证清单? 2. 出售方就保证条款可采取的重要谈判策略有哪些? 3. 如果出售方知悉一项具体保证不真实，他应该如何行事? 4. 如果收购方知悉一项具体保证不真实，出售方是否仍就此负有责任? 5. 为何倾向于单独列出税务保证? 15. 融资与担保 16. 无力清偿 17. 资产 18. 厂房和设备的状况 19. 环境 20. 知识产权 21. 信息技术 22. 数据保护 23. 雇佣 24. 物业 25. 基准报表26. 财务和其他记录 27. 基准报表日后的变化 28. 目标股份的出售无不利影响 29. 退休福利

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以并购为例谈成果文件6.

修改披露删除根据事实重述重要性知悉表现形式？重要性 14

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以并购为例谈成果文件6.

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其他事项及后续服务7.

交割后义务整合违约跟踪

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其他事项及后续服务7.来源于PWC

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其他事项及后续服务7.初步接触/了解需求制定服务建议书及报价签署委托合同

托

业务流程及变更（如有）组建团队 服务完成 整理底稿 归档及复盘

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THANK

K YOU

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