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《个人贷款（中级）》高频考点

考点一：个人贷款的特征

贷 款 品 种

多、用途广

可以满足个人在购房、购车、购买消费用品、接受教育和解决临时性

资金周转、从事生产经营等各方面的需求

贷款便利

可以在银行所辖营业网点、个人贷款服务中心、网上银行、手机银行

以及第三方合作平台等渠道办理个人贷款业务，甚至可以基于各类数

据和风险模型，实现线上自动受理贷款申请、风险评估、授信审批、

合同签订、贷款支付、贷后管理等核心业务环节操作

还款方式灵

活

各商业银行的个人贷款可以采取灵活多样的还款方式，与贷款银行协

商后还可以改变还款方式

低资本消耗

（1）对个人住房抵押贷款风险设定权重为 50%，对个人其他债权的风

险权重设定为 75%。而一般公司类贷款风险权重目前为 100%

（2）与公司类贷款比较，低资本消耗是个人贷款明显的特征

考点二：个人贷款的发展历程

到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了业务起步、迅速壮大、日趋规范以及创新发

展等阶段。

1.住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展

【注意】中国建设银行率先在国内开办了个人住房贷款业务。

2.国内消费和创业需求的增长推动了个人信贷的蓬勃发展

【注意】1999 年 2 月，中国人民银行颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见》。

3.商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范发展

【注意】2010 年 2 月 12 日，中国银行业监督管理委员会颁布了《个人贷款管理暂行办法》，

这是我国出台的第一部个人贷款管理的法规。

4.金融科技推动了个人贷款业务的创新发展

考点三：个人贷款产品的种类

（一）个人贷款按产品用途分类

个 人 消 费 类 贷

款

个人住房贷款、个人汽车贷款、个人教育贷款、其他个人消费贷款

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个 人 经 营 类 贷

款

个人经营贷款、个人商用房贷款、农户贷款、创业担保贷款

（二）按有无担保分类

（三）按照贷款是否可循环分类

1.个人单笔贷款

定义

是指用于每个单独批准在一定贷款条件（收入的使用、最终到期日、还款时

间安排、定价、担保）下的个人贷款

特点 被指定发放的贷款本金，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷

2.个人不可循环授信额度

（1）个人不可循环授信额度是指根据每次单笔贷款出账金额累计计算，即使单笔贷款提前

还款，该笔贷款额度不能循环使用。即使额度仍然在有效期内，如果出账金额累计达到最高

授信额度时，也不能再出账。

（2）这类业务中，具有代表性的是用途为购买机器设备、装修经营场所的个人经营贷款，

根据设备的购买安装进度、装修项目的工程进度额度内分次出账，直到额度用满为止。

3.个人可循环授信额度

（1）个人可循环授信额度是指由自然人提出申请，并提供符合银行规定的担保或信用条件

（一般以房产作为抵押），经银行审批同意，对借款人进行最高额度授信，借款人可在额度

有效期内随借随还、循环使用的一种个人贷款业务。

（2）个人可循环授信额度为余额控制。授信额度通常可达抵押房产评估价值的 70%。

（四）按业务载体分类

1.传统个人贷款

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2.信用卡个人贷款：信用卡是由银行或专门的信用卡公司签发，证明持卡人信用良好、可以

在指定场所进行直接消费的一种信用凭证。

（五）按照业务处理渠道分类

1.按照业务处理的渠道不同，个人贷款还可分为传统线下个人贷款以及线上个人贷款。

2.线上个人贷款能够实现线上申请、自动审批、快速放款等功能，放款效率明显快于传统个

人贷款，满足客户快速用款需求。

考点四：还款方式

1.到期一次还本付息法

到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。

此种方式一般适用于期限在 1 年以内（含 1 年）的贷款。

2.等额本息还款法

（1）等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息。每月还款额计

算公式为：

遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数计算每期还款额。

（2）等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比

例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

3.等额本金还款法

（1）等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。

每月还款额计算公式如下：

（2）等额本金还款法的特点：由于等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定

额逐渐减少，每月付款及每月贷款余额也定额减少。

【总结】等额本息还款法 VS 等额本金还款法

①等额本息还款法和等额本金还款法作为常用的个人住房贷款还款方法，分别适合不同情况

的借款人，没有绝对的利弊之分。

②从每月还款的角度讲，等额本息还款法是固定的，而等额本金还款法在还款初期高于等额

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本息还款法。在最初贷款购买房屋时，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重，一般说

来，对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是不利的。

4.等比累进还款法

（1）借款人每个时间段上以一定比例累进的金额（分期还款额）偿还贷款，其中每个时间

段归还的金额包括该时间段应还利息和本金，按还款间隔逐期归还，在贷款截止日期前全部

还清本息。此种方法又分为等比递增还款法和等比递减还款法，通常比例控制在 0 至（＋/ －100）%之间，且经计算后的任意一期还款计划中的本金或利息不得小于零。

（2）此种方法通常与借款人对于自身收入状况的预期相关，如果预期未来收入呈递增趋势，

则可选择等比递增法，减少提前还款的麻烦；如果预期未来收入呈递减趋势，则可选择等

比递减法，减少利息支出。

5.等额累进还款法

等额累进还款法和等比累进还款法相似的特点是当借款人还款能力发生变化时，可通过调整

累进额或间隔期来适应客户还款能力的变化。如对收入增加的客户，可采取增大累进额、缩

短间隔期等办法，使借款人分期还款额增多，从而减少借款人的利息负担；对收入水平下降

的客户，可采取减少累进额、扩大累进间隔期等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款

人的还款压力。

6.组合还款法

概念

组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息

的还款方式。还款期间，每个阶段约定偿还的本金在规定的年限中按等额本

息的方式计算每月偿还额，未归还的本金部分按月计息，两部分相加即形成

每月的还款金额。

特点

这种方法可以比较灵活地按照借款人的还款能力规划还款进度，真正满足个

性化需求。自身财务规划能力强的客户适用此种方法。

7.按月还息、到期一次性还本还款法

按月还息、到期一次性还本还款法，即在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次

性归还贷款本金，此种方式一般适用于期限在 1 年以内（含 1 年）的贷款。

第二章 个人贷款管理

考点一：个人贷款管理原则

个人贷款管理原则

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全流程管理原则

全流程贷款管理强调将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生

命周期中的每一个环节。

诚信申贷原则

贷款申请人应秉承诚实守信原则向贷款人提供真实、完整、有

效的申贷材料。

协议承诺原则

要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各

方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，

明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。

一旦违约事项发生，则能够切实保护贷款人的权益。

审贷分离原则

银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环

节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目

的。审贷分离的要义是贷款审批通过不等于放款。

实贷实付原则

实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用

贷款资金，减少贷款挪用的风险。

重视贷后管理原则

监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款

合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确贷款

人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

考点二：个人贷款营销管理

（一）银行营销策略内容

（1）低成本策略

在客户对价格十分敏感的情况下，竞争基本上是在价格层面展开的，此时成本领先策略特别

奏效。

（2）差异化策略

当银行运用对客户需求有价值的方法把自己区别于竞争对手，而且竞争对手使用的差异化服

务的数目少于有效的差异性服务的数目时，差异化策略就特别奏效。

（3）专业化策略

专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加大竞争力度。当一家银行的实力范围

狭窄、资源有限，或是面对强大的竞争对手时，专业化策略可能就是它唯一可行的选择。

专业化策略旨在专注于某个服务领域，瞄准特定细分市场，针对特定地理区域。

（4）大众营销策略

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银行的产品和服务满足大众化需求，适宜所有的人群。其特点是目标大、针对性不强、效果

差。

（5）分层营销策略

所谓客户分层，是指银行依据客户需求的差异性和类似性，把整个市场划分为若干客户群，

区分为若干子市场。分层营销是现代营销最基本的方法，它把客户分成不同的细分市场，提

供不同的产品和不同的服务，但又不同于一对一的营销，研究的是某一层面所有的需求，介

于大众营销和一对一营销之间，用相对少的资源满足这一批客户的需求。

（6）单一营销策略

又称“一对一”的营销。它是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条

件地满足单个客户的需要。这种营销方式的特点是针对性强，适宜少数尖端客户，能够为客

户提供需要的个性化服务，但营销渠道狭窄，营销成本太高。

（7）情感营销策略

在单一营销的基础上注入人性化的营销理念，它不局限于满足客户的一次性需要，而是用情

感打动客户的心，成为一家银行的忠实客户。

（8）定向营销策略

银行与客户之间需要建立一个长期友好的关系，为了保证共赢，双方就必须建立有效的交流

渠道，这就是银行的定向营销。

（9）交叉营销策略

交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品。交叉营销的立足点不

是放在争取新客户上，而是把工夫花在留住老客户上，一个客户拥有银行的产品越多，被

留住的机会就越大。

（二）个人贷款营销渠道

从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作机构营销、网点机构营销和数

字化营销三种。

1.合作机构营销

迄今为止，合作机构仍然是银行最重要的个人贷款营销渠道。

（1）一手个人购房贷款合作机构营销

①对于一手个人购房贷款而言，较为普遍的贷款营销方式是银行与房地产开发商合作的方

式。在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，一般要求由开发商提供阶段性或全程担保。

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②银行在与开发商签订协议之前，要对房地产开发商及其所开发的项目进行全面审查，包括

对开发商的资信及经营状况审查、项目开发和销售的合法性审查、项目自有资金的到位情

况审查以及对房屋销售前景的了解等。

（2）二手个人购房贷款合作机构营销

对于二手个人购房贷款而言，商业银行最主要的合作机构是房地产经纪公司。银行在拟与房

地产经纪公司建立合作关系之初，为了确保其资质和业务办理规范程度，应当对其进行充分、

必要的审慎调查，如对企业注册资本、经营业绩、行业排名、门店及经纪人数量、信誉状

况等指标进行综合分析评价。

（3）其他个人贷款合作机构营销

在这方面的典型做法是与经销商及网络平台签署合作协议，由其向银行提供客户信息或推荐

客户，如银行与 4S 店签订合作协议，为客户提供个人汽车贷款。

2.网点机构营销

（1）网点机构营销渠道分类

（2）“直客式”个人贷款营销模式

①所谓“直客式”个人贷款，就是利用银行网点和理财中心作为销售和服务的主渠道，银行

客户经理按照“了解你的客户，服务熟悉客户”的原则，直接营销客户，受理客户贷款需求。

②以个人住房贷款为例，这种“直客式”营销模式让客户可以摆脱房地产商指定银行贷款的

限制，购房者完全可以自主地选择贷款银行。它的特点在于买房时享受一次性付款的优惠，

各类费用减免优惠，担保方式更灵活，就近选择办理网点，不受地理区域限制等。

3.数字化营销

数字化业务的特征、功能和营销途径

特征

①电子虚拟服务

②运行环境开放

③模糊的业务时空界限

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④业务实时处理

⑤减少操作人员投入

⑥严密的安全系统

功能

①信息服务功能

②展示与查询功能

③综合业务功能

途径

①建立形象统一、功能齐全的商业银行网站、APP 及公众号

②利用搜索引擎来扩大银行网站的知名度

③利用网络广告开展银行形象、产品和服务的宣传

④利用信息发布和信息收集手段来增强银行的竞争优势

⑤利用交互链接和广告互换增加银行网站、APP 及公众号的访问量

⑥利用电子邮件推广实施主动营销和客户关系管理

考点三：个人贷款定价管理

（一）个人贷款定价原则

成本收益原则

个人贷款的收益要与资金成本相匹配，保持一定的利差。个人贷款

的资金来源主要是中长期存款，贷款利率在相当程度上取决于存款

利率。

风险定价原则

银行应该甄别个人信贷风险，利用风险定价技术，使贷款价格充分

反映和弥补信贷风险，把风险控制在可接受的范围之内。

参 照 市 场 价 格

原则

银行在确定贷款价格时，需要考虑其他融资渠道以及竞争对手的利

率水平，定价不仅要公平、合理，而且还要有市场竞争力。

组合定价原则

为了鼓励客户更多地购买银行的产品，银行可以对综合贡献度较高

的个人客户，在个人贷款定价上给予一定的优惠。

与 宏 观 经 济 政

策一致原则

银行个人贷款定价对经济周期和宏观经济政策比较敏感，具有顺经

济周期特性。当宏观经济趋热时，提高个人贷款价格；反之，降低

个人贷款价格。

（二）个人贷款定价的影响因素

资金成本 正比，资金成本越高，个人贷款定价越高

风险 正比，产品风险、借款人的风险均需考虑

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利率政策

（1）利率调整的周期较短或实行浮动利率制，利率风险由借款人承

担，利率风险加点可相应降低

（2）利率调整的周期较长或实行固定利率，利率风险将部分或全部

转嫁给银行，利率风险加点可相应提高

盈利目标 正比，银行利润目标越高，定价就越高

市场竞争

银行需考察市场竞争态势、竞争对手的经营定价策略，并以此作为

参照确定产品价格

担保

足额、高质量的担保，风险小，贷款利率低；银行对担保的评估核

实也要承担费用，在个人贷款定价时，银行应综合考虑担保的整体

费用和收益

选择性因素

为了方便客户，银行给予一系列的选择权利，这些权利改变了银行

的预期现金流，增加了不确定性和风险，银行为此要收取较高费用

（三）个人贷款定价模型

1.成本加成定价模型

（1）贷款价格＝资金成本＋贷款费用＋风险补偿费＋目标利润

资金成本 银行筹集可贷资金的成本

贷款费用

围绕贷款活动所发生的成本，包括对借款人进行信用调查、信用分析等

费用，评估抵押物价值、信贷人员工资福利以及相关设备的折旧费用

风险补偿

对贷款可能发生风险的必要补偿，包括信用违约风险、期限风险、提前

偿还风险、利率风险和法律风险

目标利润 是银行经营的根本目的，信贷产品要能给银行带来利润

（2）成本加成定价模型适合居于领头地位或信贷市场需求旺盛时商业银行采用。

（3）是典型的“内向型”定价模式。

（4）缺点：仅从银行自身和信贷产品本身出发，未考虑当前资金市场上的一般利率水平，

缺乏对整个信贷市场的把握，可能会导致客户流失和贷款市场的萎缩，不利于市场竞争优势

的培养。成本加成定价模型要求充分甄别、估计信贷风险，实际上，全面和准确地量化风险

是很困难的。

2.基准利率加点定价模型

（1）又称“价格领导模型”，是国际银行业广泛采用的贷款定价方法。

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（2）公式

贷款利率＝优惠利率＋风险加点

贷款利率＝优惠利率×（1＋系数）

①优惠利率是指商业银行对优质个人客户发放短期贷款收取的最低利率，包括银行各种成本

和预期利润。

②风险加点也称风险溢价或贴水，是补偿违约风险和期限风险所要求的利率，即：

风险加点＝违约风险贴水＋期限风险贴水

【注意】基准利率加点定价模型是“外向型”贷款定价模式，它以市场的优惠利率为出发点，

寻求适合本银行的贷款价格。通过这种模式制定的贷款价格更贴近市场，从而更具市场竞争

力。但在确定风险溢价时，同样存在难以对风险进行精确计量的问题，使得定价的公正性、

合理性受到了一定程度的影响。

3.客户盈利分析模型

客户盈利分析模型摒弃了传统的“成本导向”定价思想，树立了“以客户为中心”的经营理

念，体现了客户的地位和重要性。该模式以商业银行的会计信息系统为基础，要求以客户为

基本核算单位，因此它对银行的成本核算管理有较高的要求。

第三章 个人住房贷款

考点一：房地产的特性

考点二：房地产的类型

按用途分

居住、商业、办公、旅游、餐饮、娱乐工业和仓储、农业、特殊用

途（机场、车站、医院、学校）和综合房地产

按开发程度分 生地、毛地、熟地、在建工程和现房

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按是否产生收

益分

收益性和非收益性房地产

按使用方式分 销售、出租、营业和自用房地产

考点三：房地产估价原则

合法原则：要求以估价对象的合法权益为前提进行估价。

最高最佳使用原则：要求以估价对象的最高最佳使用为前提进行估价。包括最佳用途、最

佳规模和最佳集约度。

估价时点原则：房地产价格具有很强的时间性。

替代原则：估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。

公平原则：估价人员要坚持中立的立场。

考点四：房地产估价的主要方法

考点五：个人住房贷款流程

（一）合作项目准入流程

1.合作项目准入调查

（1）开发商资信调查

①房地产开发商资质调查。

②企业资信等级或信用程度。

③企业法人营业执照。

④会计报表。

⑤开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况。

⑥企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力。

（2）项目调查

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①项目资料的完整性、真实性和有效性调查。

②项目的合法性调查。

③项目工程进度调查。

④项目资金到位情况调查。

（3）撰写调查报告

①开发商的企业概况、资信状况；

②开发商要求合作的项目情况、资金到位情况、工程进度情况、市场销售前景；

③通过商品房销售贷款的合作可给银行带来的效益和风险分析，即银行通过与开发商进行商

品房销售合作，将对负债业务、资产业务、中间业务等各类业务带来哪些效益和风险；

④项目合作的可行性结论，并对可提供个人住房贷款的规模、相应年限及贷款成数提出建议。

2.合作后的管理

（1）及时了解开发商的工程进度，防止“烂尾”工程；

（2）及时了解开发商的经营及财务状况是否正常，担保责任的履行能力能否保证；

（3）借款人的入住情况及对住房的使用情况等；

（4）借款人早期发生违约行为后，及时通知开发商履行担保责任；

（5）密切注意和掌握房地产市场的动态等。

（二）单笔贷款流程

1.贷款的受理

个人住房贷款的申请材料清单如下：

①合法有效的身份证件，包括居民身份证、户口本、军官证、警官证、文职干部证、港澳

台居民还乡证、居留证件或其他有效身份证件及婚姻状况证明。

②借款人还款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等。

③合法有效的购房合同。

④涉及抵押担保的，需提供抵押物的权属证明文件以及有处分权人同意抵押的书面证明［一

般操作模式下，财产共有人在借款（抵押）合同上直接签字，可无书面声明］。

⑤涉及保证担保的，需保证人出具同意提供担保的书面承诺，并提供能证明保证人保证能力

的证明材料。

⑥购房首付款证明材料，包括借款人首付款交款单据（如发票、收据、银行进账单、现金

交款单等），首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房的自筹资

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金的有关证明。

⑦银行规定的其他文件和资料。

2.贷前调查

（1）调查的方式和要求

审 核 借 款 申 请

材料

贷前调查人通过审核借款申请材料了解借款申请人的基本情况、借

款所购（建）房屋情况、贷款担保情况等。

面 谈 借 款 申 请

人

贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、借款所购（建）

房屋情况以及贷前调查人认为应调查的其他内容，判断购房人及购

房行为的真实性。

（2）调查的内容

①首付款证明

个人一手住房贷款的首付

款证明材料

包括开发商开出的发票或收据、借款申请人支付首付款

的银行进账单等

个人二手住房贷款的首付

款证明材料

包括借款申请人支付首付款的转账凭证，售房人签字确

认的首付款收据等

②借款人还款能力

将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在 50%（含）以下，月所有债务支出与收入比

控制在 55%（含）以下。

【注意】收入应该是指申请人自身的可支配收入，即单一申请的为申请人本人可支配收入，

共同申请的为主申请人和共同申请人的可支配收入。

③购房合同或协议

④担保材料

⑤贷款真实性

3.审查与审批

（1）贷款审查人负责对借款申请人提交的材料进行合规性审查，对贷前调查人提交的个人

住房贷款调查审批表、面谈记录以及贷前调查的内容是否完整进行审查。

（2）贷款审查人对贷前调查人提交的材料和调查内容的真实性有疑问的，可以进行重新调

查。

（3）贷款审查人审查完毕后，应对贷前调查人提出的调查意见和贷款建议是否合理、合规

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等，在个人住房贷款调查审查表上签署审查意见，连同申请材料、面谈记录等一并送交贷款

审批人进行审批。

4.签约与发放

贷款发放前，贷款发放人应落实有关贷款发放条件。个人住房贷款应重点确认借款人首付款

是否已全额支付到位。借款人所购房屋为新建房的，要确认项目工程进度符合人民银行规

定的有关放款条件，其他内容遵守个人贷款的规定。

5.支付管理

个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式，银行直接将贷款支付给售房人。银行应明确受托

支付的条件，规范受托支付的审核要件。银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资

料和凭证是否符合合同约定条件，支付后做好有关细节的认定工作。贷款人受托支付完成后，

应详细记录资金流向，归集保存相关凭证。

6.贷后管理

除参照个人贷款贷后检查内容外，还应对开发商和项目以及合作机构进行调查，一手房贷款

贷后检查的要点有：

①开发商的经营状况及账务状况；

②开发商涉诉情况；

③项目资金到位及使用情况；

④项目工程形象进度；

⑤项目销售情况及资金回笼情况；

⑥产权证办理的情况；

⑦履行担保责任的情况；

⑧开发商履行商品房销售贷款合作协议的情况。

考点六：公积金个人住房贷款的特点

①互助性：资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金；

②普遍性：只要是具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工，都可以申请公积金

个人住房贷款；

③利率低：相对商业贷款，公积金个人住房贷款的利率相对较低；

④期限长：公积金个人住房贷款最长期限为 30 年（贷款期限不得超过法定离退休年龄后 5

年）。

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考点七：公积金个人住房贷款的要素

贷款对

象

缴存公积金的职工均可以申请公积金个人住房贷款。基本条件是：

①具有城镇常住户口或有效居留身份；

②按时足额缴存住房公积金并具有个人住房公积金存款账户；

③有稳定的经济收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力；

④有合法有效的购买、大修住房的合同、协议以及贷款银行要求提供的其

他证明文件；

⑤有当地住房公积金管理部门规定的最低额度以上的自筹资金，并保证用

于支付所购（建造、翻建、大修）住房的首付款；

⑥有符合要求的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的法人、其他经

济组织或自然人作为保证人；

⑦符合当地住房公积金管理部门规定的其他借款条件。

贷款利

率

按中国人民银行规定的公积金个人住房贷款利率执行

贷款期

限

最长期限是 30 年

还款方

式

①贷款期限在 1 年以内（含 1 年）的实行到期一次还本付息。

②贷款期限在 1 年以上的一般采取等额本息还款法或等额本金还款法。

担保方

式

三种方式：抵押、质押、保证

实践中常见的是：住房置业担保公司所提供的连带责任担保。

贷款额

度

目前，公积金个人住房贷款最低首付款比例为 20%

第四章 个人消费类贷款

考点一：个人汽车贷款

1.个人汽车贷款的含义和分类

含义 贷款人向个人借款人发放的用于购买汽车的贷款

分类

按所购车辆用途分 自用车贷款和营运车贷款

按所购车辆注册登记情况分 一手车贷款和二手车贷款

按所购车辆汽车动力不同分 传统动力汽车贷款和新能源汽车贷款

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2.个人汽车贷款的原则

设定担保 指借款人申请个人汽车贷款需提供所购汽车抵押或其他有效担保。

分类管理

指按照贷款所购车辆种类和用途的不同，对个人汽车贷款设定不同的

贷款条件。

特定用途 指个人汽车贷款专项用于借款人购买汽车，不允许挪作他用。

3.个人汽车贷款的特征

（1）作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地。

（2）与汽车市场的多种行业机构具有密切关系。

（3）风险管理难度相对较大。由于汽车贷款购买的标的产品为移动易耗品，以汽车作抵押

的风险缓释作用有限，其风险相对于住房贷款来说更难把握。特别是在国内信用体系尚不完

善的情况下，商业银行对借款人的资信状况较难评价，对其违约行为缺乏有效的约束力。

4.个人汽车贷款的发展历程

中国建设银行成为中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行。

5.个人汽车贷款的要素

贷款对

象

基 本 条

件

具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规

定的境外自然人。

具 体 条

件

①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住 1 年以

上（含 1 年）的港、澳、台居民及外国人；

②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；

③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；

④个人信用良好；

⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；

⑥贷款银行要求的其他条件。

贷款利

率

银行会根据客户的风险进行差异化定价，个人汽车贷款利率根据对应期限

档次的 LPR 利率、客户的风险状况等综合确定。

贷款期

限

①个人汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过 5 年，其中，二手车贷款

的贷款期限（含展期）不得超过 3 年。

②借款人须在贷款全部到期前 30 天提出展期申请。

③展期之后全部贷款期限不得超过贷款银行规定的最长期限，同时对展期

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的贷款应重新落实担保。

还款方

式

包括等额本息还款法、等额本金还款法、一次还本付息法、按月还息任意

还本法等多种还款方式，具体方式根据各商业银行的规定来执行。

担保方

式

包括以贷款所购车辆作抵押、质押、房地产抵押和第三方保证等，还可采

取购买个人汽车贷款履约保证保险的方式。

贷款额

度

自用传统动力汽车贷款额度不得超过汽车价格的 80%，商用传统动力汽车贷

款额度不得超过汽车价格的 70%。

自用新能源汽车贷款额度不得超过汽车价格的 85%，商用新能源汽车贷款额

度不得超过汽车价格的 75%。

二手车贷款额度不得超过汽车价格的 70%。

【注意】汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者；对于

二手车是指汽车实际成交价格与贷款银行认可的评估价格中的低者。上述成交价格均扣除政

府补贴，且不含有各类附加税费及保费等。

6.贷后管理

对 借 款 人

的检查

①借款人是否按期足额归还贷款；

②借款人工作单位、收入水平是否发生变化；

③借款人的住所、联系电话有无变动；

④有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件；

⑤对于经营类车辆还应监测借款人经营的实际情况。

对 担 保 情

况的检查

①保证人的经营状况和财务状况；

②抵押物的存续状况、使用状况和价值变化情况等；

③质押权利凭证的时效性和价值变化情况；

④经销商及其他担保机构的保证金情况；

⑤对以车辆抵押的，对车辆的使用情况及其车辆保险有效性和车辆实际

价值进行检查评估；

⑥其他可能影响担保有效性的因素。

考点二：个人教育贷款

一、个人教育贷款的特征

（1）具有社会公益性，政策参与程度较高。

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（2）多为信用类贷款，风险度相对较高。

二、个人教育贷款含义及要素

1.国家助学贷款

（1）业务原则

①国家助学贷款是信用贷款，学生不需要办理贷款担保，但需要承诺按期还款，并承担相关

法律责任。

②国家助学贷款采取“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式。

③国家助学贷款实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。

财政贴息 是指国家以承担部分利息的方式，对学生办理国家助学贷款进行补贴。

风险补偿

是指根据“风险分担”的原则，按当年实际发放的国家助学贷款金额

的一定比例对经办银行给予补偿。

信用发放 是指学生不提供任何担保方式办理国家助学贷款。

专款专用 国家助学贷款仅允许用于支付学费和住宿费。

（2）贷款要素

贷款对象

国家助学贷款的贷款对象是中华人民共和国境内的（不含香港特别行

政区和澳门特别行政区、台湾地区）普通高等学校中经济困难的全日

制本专科生（含高职生）、研究生和第二学士学位学生。

借款人须具备贷款银行要求的下列条件：

①具有中华人民共和国国籍，并持有合法、有效的身份证件。

②家庭经济困难，无法支付正常完成学业所需的基本费用（学费、住

宿费）。

③具有完全民事行为能力（未成年人申请，应由其法定监护人书面同

意）。

④学习刻苦，能够正常完成学业。

⑤诚实守信，遵纪守法，无违法违纪行为。

贷款利率

国家助学贷款利率按照同期同档次贷款市场报价利率（LPR）减 30 个

基点执行。

贷款期限 学制加 15 年，最长不超过 22 年。

还款方式 ①包括等额本金还款法、等额本息还款法。

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②学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，贷款本金由学生本人在

毕业后自行偿还。学生毕业后与经办银行确认还款计划时，可以选择

使用还本宽限期，还本宽限期内学生只偿还贷款利息，不偿还贷款本

金。还本宽限期最长 3 年。

担保方式 国家助学贷款采用信用贷款的方式。

贷款额度

全日制本专科生（含第二学位学生、高职学生）每人每年申请贷款额

度不超过 8000 元；全日制研究生每人每年申请贷款额度不超过 12000

元。

2.商业助学贷款

（1）贷款要素

①贷款对象

概念

商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究

生和第二学士学位学生。

条件

具有中华人民共和国国籍，具有完全民事行为能力，并持有合法身份证件。

无重大不良信用记录，不良信用等行为评价标准由贷款银行制定。

必要时需提供有效的担保。

必要时需提供其法定代理人同意申请贷款的书面意见。

贷款银行要求的其他条件。

【注意】与国家助学贷款相比，商业助学贷款的适用范围更广。

②贷款利率

商业助学贷款的利率以同期同档次贷款市场报价利率（LPR）为基础，根据各行的成本、盈

利目标、业务风险权重等综合考虑。借款人可申请利息本金化，即在校年限内的贷款利息

按年计入次年度借款本金。

③贷款期限

借款人在校学制年限加 6 年，借款人在校学制年限指从贷款发放至借款人毕业或终止学业期

间。

④还款方式

贷款可按月、按季或按年分次偿还，利随本清，也可在贷款到期时一次性偿还。

贷款银行可视情况给予借款人一定的宽限期，宽限期内不还本金。

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⑤担保方式

申请商业助学贷款，借款人需提供一定的担保措施，包括抵押、质押、保证或其组合，贷款

银行也可要求借款人投保相关保险。

借款人和自然人保证人的工作单位及通讯方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名

称、地址等发生变更时，借款人应提前 30 天通知贷款银行，借款双方应签订借款合同修正

文本和保证合同修正文本。

⑥贷款额度

商业助学贷款的额度不超过借款人在校年限内所在学校的学费、住宿费和基本生活费。

学费应按照学校的学费支付期逐笔发放，住宿费、生活费可按学费支付期发放，也可分列发

放。

3.个人留学贷款

贷款对象

对象为拟留学人员或其直系亲属、配偶、法定监护人。

①年满 18 周岁的具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民。

②贷款到期日时的实际年龄不得超过 55 周岁。

③应具有可控制区域内的常住户口或其他有效居住身份，有固定住所、

稳定职业和收入来源。

④借款用途为留学教育消费。

⑤借款人信用良好，有按期偿还贷款本息的能力。

⑥应持有拟留学人员的国外留学学校的入学通知书或其他有效入学证

明和已办妥拟留学人员留学学校所在国入境签证的护照。

⑦贷款银行要求的其他条件。

贷款利率

个人留学贷款利率以同期同档次贷款市场报价利率（LPR）为基础，根

据各行的成本、盈利目标、业务风险权重等综合考虑。

贷款期限 个人留学贷款期限最短 6 个月，一般为 1～6 年，最长不超过 10 年。

还款方式

贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”的原则。

贷款期限 1 年（含）以内的，到期时一次性还本付息，利随本清；贷

款期限 1 年以上的，采用借款人与贷款银行约定的还款方式偿还贷款。

担保方式

申请个人留学贷款，借款人需提供一定的担保措施，包括抵押、质押

和保证等方式。

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贷款额度

个人留学贷款额度最低不少于 1 万元人民币，最高不超过借款人学杂

费和生活费的 80%。

考点三：个人教育贷款信用风险的内容

借款人的还款

能力风险

借款人的还款能力是个人教育贷款资金安全的根本保证。影响个人

教育贷款借款人还款能力的因素包括：借款人本人还款能力不足，

共同借款人还款能力不足。

①教育贷款的借款人一般为在校学生，如在校期间学生因学习成绩

不好拿不到毕业证和学位证，或毕业后难以找到工作，将无还款来

源，影响贷款偿还。

②如借款人不满 18 周岁，一般要求追加父母为共同借款人，或父

母为借款人，父母等关系人因失业、疾病等原因致使家庭经济条件

恶化，将无法按计划偿还贷款。

借款人的还款

意愿风险

借款人的还款意愿是个人教育贷款资金安全的重要前提。一些借款

学生根本不珍惜银行赋予他们的信用，恶意拖欠甚至不归还贷款。

借款人的欺诈

风险

借款人的恶意欺诈、骗贷等现象也是个人教育贷款信用风险的重要

表现形式，尤其是采用信用形式发放的贷款。借款人一般具有谋取

非法所得、带有犯罪性质的动机和行为。

考点四：个人教育贷款信用风险的防控措施

①加强对借款人的贷前审查。

对以学生父母为借款人的，要审查其收入的真实性；通过入学通知书、贫困证明等判断贷款

申请的真实性和合法性。

②建立和完善防范信用风险的预警机制。科学的风险预警机制是防范信用风险的关键。

③完善银行个人教育贷款的催收管理系统。

④建立有效的信息披露机制。

⑤加强对学生的诚信教育。

第五章 个人经营类贷款

考点一：个人经营贷款

1.贷款对象

个人经营贷款的对象应该是具有合法经营资格的个体工商户和小微企业主。

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①具有完全民事行为能力的自然人，符合经办银行关于借款人的年龄要求。

②具有合法有效的身份证明、户籍证明（或有效居住证明）及婚姻状况证明。

③借款人具有合法的经营资格，能提供相关营业执照。

④具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力。

⑤具有良好的信用记录和还款意愿，借款人及其经营实体在银行及其他已查知的金融机构无

不良信用记录。

⑥能提供贷款人认可的合法、有效、可靠的贷款担保。

⑦借款人在银行开立个人结算账户。

⑧贷款人规定的其他条件。

2.贷款用途

用途

个人经营贷款的用途为借款人或其经营实体合法的经营活动，且符合工

商行政管理部门许可的经营范围。

禁止规定

借款人须承诺贷款不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于购房、

股本权益性投资、房地产项目开发，不用于借贷牟取非法收入，以及其

他国家法律法规明确规定不得经营的项目。

3.贷款期限

个人经营贷款期限一般不超过 5 年，采用保证担保方式的不得超过 1 年。

4.还款方式

①个人经营贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法、按周还本付息还款法。

②贷款期限在 1 年（含）以内的，可釆用按月付息、到期一次性还本的还款方式。

③采用低风险质押担保方式且贷款期限在 1 年以内的，可采用到期一次性还本付息的还款方

式。

5.担保方式

采用抵押担保方式的，贷款人应与抵押人（或其代理人）到房产所在地的不动产登记机关办

理抵押登记，取得他项权证或其他证明文件。贷款期限不得超过抵押房产剩余的土地使用权

年限，贷款金额最高不超过抵押物价值的 70%。抵押房产或土地应由银行确定的评估公司进

行评估定价，也可由符合银行规定的相关资格的内部评估人员对抵押房产或土地进行价值评

估。

5.贷后管理

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（1）个人经营贷款贷后管理相关工作由贷款经办行负责，管理内容包括客户关系维护、贷

后检查、押品管理及违约贷款催收等工作。信贷管理部门负责贷后监测、检查及对贷款经

办行贷后管理工作的组织和督导。

（2）贷款发放后，贷款人要按照主动、动态、持续的原则要求进行贷后检查，通过实地现

场检查和非现场监测方式，对借款人有关情况真实性、收入变化情况，以及其他影响个人经

营贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施。个人经营贷款的贷

后管理需特别关注以下内容：

①日常走访企业。

②企业财务经营状况的检查。

③项目进展情况的检查。

对固定资产贷款还应检查项目投资和建设进度、项目施工设计方案及项目投资预算是否变

更、项目自筹资金和其他银行借款是否到位、项目建设与生产条件是否变化、配套项目建设

是否同步，项目投资缺口及建设工期等。

6.信用风险的主要内容

①借款人还款能力发生变化；

②借款人还款意愿下降；

③保证人担保能力发生变化；

④抵押物价值发生变化。

考点二：个人商用房贷款

1.贷款对象

商用房包括临街商铺、住宅小区的商业配套房、商住两用房、办公用房（写字楼）以及购

物中心等大个人商用房贷款的借款人须具备以下基本条件：

①具有完全民事行为能力的自然人，年龄在 18（含）～65（不含）周岁之间；在境内工作、

学习的境外个人还须满足我国关于境外人士购房相关政策；

②具有合法有效的身份证明、户籍证明（或有效居留证明）及婚姻状况证明（或未婚声明）；

③具有良好的信用记录和还款意愿；

④具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力；

⑤具有所购商用房的商品房销（预）售合同或房屋买卖协议；

⑥已支付所购商用房市场价值 50%（含）以上的首付款（商住两用房首付款比例须在 45%及

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其以上），并提供首付款银行进账单或售房人开具的首付款发票或收据；

⑦在银行开立个人结算账户；

⑧贷款人规定的其他条件。

2.商用房贷款的审查与审批

（1）贷款的审查

贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽

职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、贷款风险因素等。

（2）贷款的审批

贷款审批人应对以下内容进行分析：

①贷款资料是否完整、齐全，资料信息是否合理、一致，首付款金额与开发商开具的发票（收

据）或银行对账单是否一致，有无“假按揭”贷款嫌疑；

②借款人是否符合条件、资信是否良好、还款来源是否足额可信；

③贷款金额、成数、利率、期限、还款方式是否符合相关规定；

④贷款担保是否符合规定，以房产抵押方式设定担保的，抵押房产是否合法、充足和有效，

价值是否合理，权属关系是否清晰，是否易于变现。

3.签约发放与支付管理

个人商用房贷款须采取受托支付的方式，银行须将贷款资金划转至开发商账户。受托支付完

成后，贷款经办行应详细记录资金流向，归集相关凭证并纳入贷款资料归档保存。

4.操作风险的主要内容

贷款受理与调

查中的风险

（1）未深入调查借款申请人的主体资格是否符合银行商用房贷款

管理办法的相关规定。

（2）未深入调查借款申请人所提交的材料是否真实、合法，包括

借款人、保证人、抵押人、出质人的身份证件是否真实、有效；抵

（质）押物的权属证明材料是否真实，有无涂改现象；借款人提供

的还款账户是否是借款人本人所有的活期储蓄账户等。

（3）未深入调查借款申请人的担保措施是否足额、有效。

（4）未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度。

（5）将贷款调查的全部事项委托第三方完成。

贷款审查与审（1）业务不合规，业务风险与效益不匹配。

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批中的风险 （2）未按权限审批贷款，使得贷款超授权发放。

（3）审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放

条件的借款人发放贷款。

贷款签约与发

放中的风险

（1）合同凭证预签无效、合同制作不合格、合同填写不规范、未

对合同签署人及签字（签章）进行核实。

（2）在发放条件不齐全的情况下发放贷款。

（3）未按规定办妥相关评估、公证等事宜。

（4）未按规定的贷款额度、贷款期限、担保方式、结息方式、计

息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放方式等发放贷

款，导致错误发放贷款和贷款错误核算。

（5）借款合同采用格式条款未公示的。

贷款支付管理

中的风险

（1）贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证。

（2）直接将贷款资金发放至借款人账户。

（3）未接到借款人支付申请和支付委托的情况下，直接将贷款资

金支付给房地产开发商。

（4）未详细记录资金流向和归集保存相关凭证，造成凭证遗失。

（5）未通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支

付是否符合约定用途。

贷后管理中的

风险

（1）未对贷款使用情况进行跟踪检查，房屋他项权证到位不及时，

逾期贷款催收、处置不力，造成贷款损失。

（2）贷款管理与其规模不相匹配，贷款管理力度偏弱，贷前调查

材料较为简单，贷后往往只关注借款人按月还款情况，在还款正常

的情况下，未对其经营情况及抵押物的价值、用途等变动状况进行

持续跟踪监测。

（3）未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造

成合同损毁。

（4）他项权利证书未按规定进行保管，造成他项权证遗失，他项

权利灭失。

（5）对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发

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现但未采取有效措施的。

考点三：涉农贷款

（一）农户贷款

1.农户贷款的含义

农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的本

外币贷款。其中，农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和

农村个体工商户。

2.农户贷款要素

（1）贷款对象

①农户贷款以户为单位申请发放，并明确一名家庭成员为借款人，借款人应当为具有完全民

事行为能力的中华人民共和国公民；

②户籍所在地、固定住所或固定经营场所在农村金融机构服务辖区内；

③贷款用途明确合法；

④贷款申请数额、期限和币种合理；

⑤借款人具备还款意愿和还款能力；

⑥借款人无重大信用不良记录；

⑦在农村金融机构开立结算账户；

⑧农村金融机构要求的其他条件。

（2）贷款利率

金融机构应当综合考虑农户贷款资金及管理成本、贷款方式、风险水平、合理回报等要素

以及农户生产经营利润率和支农惠农要求，合理确定利率水平。

（3）贷款期限

金融机构应当根据贷款项目生产周期、销售周期和综合还款能力等因素合理确定贷款期限。

（4）还款方式

金融机构应当建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，合理确定农户贷款还款方式。

农户贷款还款方式根据贷款种类、期限及借款人现金流情况，可以采用分期还本付息、分期

还息到期还本等方式。原则上一年期以上贷款不得采用到期利随本清方式。

（5）担保方式

按信用形式分类，农户贷款分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款，以及组合担保

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方式贷款。

（6）贷款额度

金融机构应当根据借款人生产经营状况、偿债能力、贷款真实需求、信用状况、担保方式、

机构自身资金状况和当地农村经济发展水平等因素，合理确定农户贷款额度。

3.农户贷款流程

（1）贷款的审查与审批

①金融机构应当遵循审慎性与效率原则，建立完善独立审批制度，完善农户信贷审批授权。

②贷中审查应当对贷款调查内容的合规性和完备性进行全面审查。依据贷款审查结果，确定

授信额度，作出审批决定，在办结时限以前将贷款审批结果及时、主动告知借款人。

（2）贷款的发放与支付

可以采取借款人自主支付的情形：

第一，农户生产经营贷款且金额不超过 50 万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象

的；

第二，农户消费贷款且金额不超过 30 万元；

第三，借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件。

第四，法律法规规定的其他情形。

【注意 1】农村金融机构应当通过账户分析或现场调查等方式，核查贷款使用是否符合约定

用途。

【注意 2】贷款采取自主支付方式发放时，必须将款项转入指定的借款人结算账户，严禁以

现金方式发放贷款，确保资金发放给真实借款人，贷款发放后，应通过凭证查验、实地调查、

电话核查、资金流向分析等多种方式，加强借款人对贷款资金使用情况的监控。

（3）贷后管理

①金融机构贷后管理中应当着重排查防范假名、冒名、借名贷款，包括建立贷款本息独立对

账制度、不定期重点检（抽）查制度以及至少两年一次的全面交叉核查制度。

②金融机构风险管理部门、审计部门应当对分支机构贷后管理情况进行检查。

③对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款人无法按原定期限正常还款的，由

借款人申请，经金融机构同意，可以对还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力的

农户贷款进行合理展期，展期时间结合生产恢复时间确定。已展期贷款不得再次展期。

④金融机构应当建立贷款档案管理制度，及时汇集更新客户信息及贷款情况，确保农户贷款

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档案资料的完整性、有效性和连续性。

（二）两权抵押贷款

1 两权抵押贷款定义

农村承包土地的

经营权抵押贷款

农村承包土地的经营权抵押贷款是指以承包土地的经营权作抵

押、由银行业金融机构向符合条件的承包方农户或农业经营主体

发放的、在约定期限内还本付息的贷款。

农民住房财产权

抵押贷款

农民住房财产权抵押贷款是指在不改变宅基地所有权性质的前

提下，以农民住房所有权及所占宅基地使用权作为抵押、由银行

业金融机构向符合条件的农民住房所有人发放的、在约定期限内

还本付息的贷款。

2.两权抵押贷款的主要内容

（1）农村承包土地的经营权抵押贷款

通过家庭承包方式取得土地承包经营权的农户以其获得的土地经营权作抵押申请贷款的，应

同时符合以下条件：

①用于抵押的承包土地没有权属争议；

②依法拥有县级以上人民政府或政府相关主管部门颁发的土地承包经营权证；

③承包方已明确告知发包方承包土地的抵押事宜。

通过合法流转方式获得承包土地的经营权的农业经营主体申请贷款的，应同时符合以下条

件：

①用于抵押的承包土地没有权属争议；

②已经与承包方或者经承包方书面委托的组织或个人签订了合法有效的经营权流转合同，或

依流转合同取得了土地经营权权属确认证明，并已按合同约定方式支付了土地租金；

③承包方同意承包土地的经营权可用于抵押及合法再流转；

④承包方已明确告知发包方承包土地的抵押事宜。

（2）农民住房财产权抵押贷款

借款人以农民住房所有权及所占宅基地使用权作抵押申请贷款的，应同时符合以下条件：

①用于抵押的房屋所有权及宅基地使用权没有权属争议，依法拥有政府相关主管部门颁发的

权属证明，未列入征地拆迁范围；

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②除用于抵押的农民住房外，借款人应有其他长期稳定居住场所，并能够提供相关证明材料；

③所在的集体经济组织书面同意宅基地使用权随农民住房一并抵押及处置；

④以共有农民住房抵押的，还应当取得其他共有人的书面同意。

第六章 信用卡业务

考点一：信用卡的分类

1.信用卡按是否享受免息还款期分为贷记卡、准贷记卡两类。

贷记卡：是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款，

并享受免息还款期的信用卡。

准贷记卡：是指可在发卡银行规定的信用额度内透支、不享受免息还款期的信用卡。

2.信用卡按照发行对象不同分为个人卡和单位卡。

3.信用卡按照是否联名（认同）分为联名（认同）卡和非联名（认同）卡。

4.信用卡按照品牌可分为银联卡、威士卡、万事达卡、运通卡、JCB 卡、大来卡和其他品牌

卡。

5.按照账户币种分为人民币卡、外币卡。

6.按照信息载体分为磁条卡、芯片卡和磁条芯片复合卡。

7.按照卡片规格分为标准卡和异型卡。

8.按照是否有实体介质分为实体卡和数字信用卡。

考点二：分期业务的分类

分期付款业务根据业务类型分为商户直接分期（POS 机分期）、消费转分期、现金分期和专

项分期。

POS 机分期

是指特约商户根据持卡人申请，通过具有银行分期付款功能的 POS 机

具以分期交易方式完成消费，并按期偿还的业务。

消费转分期

是指持卡人在消费后、到期还款日前的免息期内，将一笔或多笔符合

条件的消费交易转为分期付款的业务。

现金分期

是指银行根据持卡人申请，将持卡人信用卡中一定额度的资金转入本

人借记卡，用于借款人指定消费用途，并由持卡人分期偿还的业务。

一般现金分期等预借现金业务未偿还的预借现金余额最高不超过个

人信用总额度的 50%。

专项分期 是指持卡人经银行核准获得专项授信额度后，使用专项分期信用卡按

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约定用途完成分期付款的业务。专项分期可用于购车、家装（居）、

旅游、教育等约定消费用途。专项分期可分为信用类专项分期和担保

类专项分期。

第七章 个人贷款新趋势

考点一：互联网个人贷款

（1）按照贷款提供主体的资金来源，可以分为商业银行互联网个人贷款和非银行个人网络

贷款。

①商业银行互联网个人贷款

概念

是指商业银行运用互联网和移动通信技术，基于风险数据和风险模型进行交

叉验证和风险管理，线上自助受理贷款申请及开展风险评估，并完成授信审

批、合同签订、贷款支付、贷后管理等核心业务操作，为符合条件的借款人

提供的用于消费、日常生产经营周转的个人贷款。

特点 流程线上化；审批时限短；随借随还；额度低；期限短。

②非银行个人网络贷款业务可以分为个体网络借贷和个人网络小额贷款。

个体网络借贷

个体网络借贷一般依托互联网平台，是个体和个体之间通过互联

网平台实现的直接借贷。

个人网络小额贷

款

个人网络小额贷款是指持牌的小额贷款公司，利用互联网向个人

客户提供的小额贷款。

（2）按照个人贷款使用是否具有特定场景，可以分为场景化个人贷款与非场景化个人贷款。

场景化个人贷款：场景化个人贷款是指放贷机构向客户发放的贷款仅适用于确定的某一场

景。

非场景化个人贷款：非场景化个人贷款的发放不要求特定的消费场景，放贷机构直接以现金

方式支付给借款人，具体用途由借款人确定。

（3）按照客户是否具有较强的资信证明，可以分为有强增信基础的个人贷款，非强增信基

础的个人贷款。

对于非强增信基础类客户，多考虑发放场景化个人贷款，对强增信基础的客户，可适当放宽

条件。

考点二：普惠金融的发展历程

（1）大中型商业银行设立普惠金融事业部，并在经营机制上做到“五个专”，即专门的综

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合服务机制、专门的统计核算机制、专门的风险管理机制、专门的资源配置机制和专门的

考核评价机制。

（2）普惠金融要按照“成本可算、风险可控、保本微利”的总体要求进行商业化运作。

（3）财政部、税务总局等部门出台了税收优惠政策支持普惠金融发展。对金融机构向农户、

小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入免征增值税，对金融机构与

小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税等。

第八章 个人征信系统

考点一：个人征信系统的主要功能

社 会 功

能

随着该系统的建设和完善，通过对公民个人重要经济活动的影响和规范，

逐步形成诚实守信、遵纪守法、重合同讲信用的社会风气，推动社会信用

体系建设，提高社会诚信水平，促进和谐社会建设。

经 济 功

能

帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，

提高经济运行效率，促进经济可持续发展。

考点二：个人基础数据库信用信息查询主体

个人征信系

统接入机构

个人征信系统接入机构通常以商业银行为主，商业银行在办理审核个

人贷款申请、审核个人贷记卡和准贷记卡申请、审核个人作为担保人、

对已发放的个人信贷进行贷后风险管理和受理法人或其他组织的贷款

申请或其作为担保人，需要查询其法定代表人及出资人信用状况等业

务时，才可以向个人信用数据库查询个人信用报告。

司法部门

申请司法查询时应提交下列资料：

①司法部门签发的个人信用报告协查函或介绍信，包含情况说明和查

询原因、被查询人的姓名、有效身份证件号码；

②申请司法查询经办人员的工作证件原件及复印件；

③申请司法查询经办人员应如实、规范填写的个人信用报告司法查询

申请表。

公民个人

公民个人可以到征信中心、人民银行网点、部分商业银行网点，使用

人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告；还可通过部分商业银

行网点、手机银行、网点智能查询机等自助渠道查询简化版信用报告。

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附录

考点一：民事法律行为

1.具备下列条件的民事法律行为有效：

（1）行为人具有相应的民事行为能力；

（2）意思表示真实；

（3）不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。

2.无民事行为能力人实施的民事法律行为无效。

3.限制民事行为能力人实施的纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力、精神健康状况

相适应的民事法律行为有效；实施的其他民事法律行为经法定代理人同意或者追认后有效。

4.行为人与相对人以虚假的意思表示实施的民事法律行为无效。

5.可撤销的民事法律行为

（1）基于重大误解实施的民事法律行为，行为人有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。

（2）一方以欺诈手段，使对方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，受欺诈方有

权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。

（3）第三人实施欺诈行为，使一方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，对方知

道或者应当知道该欺诈行为的，受欺诈方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。

（4）一方或者第三人以胁迫手段，使对方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，

受胁迫方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。

（5）一方利用对方处于危困状态、缺乏判断能力等情形，致使民事法律行为成立时显失公

平的，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。

6.有下列情形之一的，撤销权消灭：

（1）当事人自知道或者应当知道撤销事由之日起一年内、重大误解的当事人自知道或者应

当知道撤销事由之日起九十日内没有行使撤销权；

（2）当事人受胁迫，自胁迫行为终止之日起一年内没有行使撤销权；

（3）当事人知道撤销事由后明确表示或者以自己的行为表明放弃撤销权。

当事人自民事法律行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，撤销权消灭。

考点二：《中华人民共和国商业银行法》

商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人

同类贷款的条件。

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前款所称关系人是指：

（1）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；

（2）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

考点三：《贷款通则》

（一）短期贷款、中期贷款和长期贷款

短期贷款 系指贷款期限在 1 年以内（含 1 年）的贷款

中期贷款 系指贷款期限在 1 年以上（不含 1 年）5 年以下（含 5 年）的贷款

长期贷款 系指贷款期限在 5 年（不含 5 年）以上的贷款

（二）贷款展期

1.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期

由贷款人决定。申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出

质人出具同意的书面证明。

2.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限

的一半；长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。国家另有规定者除外。借款人未申请展期或

申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。

（三）借款人的权利

（1）可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款；

（2）有权按合同约定提取和使用全部贷款；

（3）有权拒绝借款合同以外的附加条件；

（4）有权向贷款人的上级和中国人民银行反映、举报有关情况；

（5）在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。

（四）借款人的义务

（1）应当如实提供贷款人要求的资料（法律规定不能提供者除外），应当向贷款人如实提

供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查；

（2）应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；

（3）应当按借款合同约定用途使用贷款；

（4）应当按借款合同约定及时清偿贷款本息；

（5）将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意；

（6）有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。

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（五）贷款人的权利

根据贷款条件和贷款程序自主审查和决定贷款，除国务院批准的特定贷款外，有权拒绝任何

单位和个人强令其发放贷款或者提供担保。

（1）要求借款人提供与借款有关的资料；

（2）根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等；

（3）了解借款人的生产经营活动和财务活动；

（4）依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息；

（5）借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷

款或停止支付借款人尚未使用的贷款；

（6）在贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施。

（六）贷款人的义务

（1）应当公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向借款人提供咨询。

（2）应当公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件。

（3）贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷。短期贷款答复时间不得超

过 1 个月，中期、长期贷款答复时间不得超过 6 个月；国家另有规定者除外。

（4）应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者除外。

（七）签订借款合同

所有贷款应当由贷款人与借款人签订借款合同。保证贷款应当由保证人与贷款人签订保证合

同。

（八）贷款归还

贷款人在短期贷款到期 1 个星期之前、中长期贷款到期 1 个月之前，应当向借款人发送还本

付息通知单；借款人应当及时筹备资金，按期还本付息。

（九）罚则

借款人有下列情形之一，由贷款人对其部分或全部贷款加收利息；情节特别严重的，由贷款

人停止支付借款人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款：

（1）不按借款合同规定用途使用贷款的。

（2）用贷款进行股本权益性投资的。

（3）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营的。

（4）未依法取得经营房地产资格的借款人用贷款经营房地产业务的；依法取得经营房地产

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资格的借款人，用贷款从事房地产投机的。

（5）不按借款合同规定清偿贷款本息的。

（6）套取贷款相互借贷牟取非法收入的。

考点四：商业银行信用卡业务监督管理办法

商业银行应当对信用卡风险资产实行分类管理，分类标准如下：

正常类

持卡人能够按照事先约定的还款规则在到期还款日前（含）足额偿还

应付款项。

关注类

持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾

期天数在 1~90 天（含）。

次级类

持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾

期天数为 91~120 天（含）。

可疑类

持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾

期天数在 121~180 天（含）。

损失类

持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾

期天数超过 180 天。

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银行业法律法规与综合能力（中级）》高频考点

第一部分 经济金融基础知识 第一章 经济基础知识

知识点一：行业的市场结构特征分析

根据行业的市场结构可以把行业划分为：完全竞争的行业、垄断竞争的行业、寡头垄

断的行业、完全垄断的行业四个市场结构类型。

完全竞争的行业

是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任

何阻碍和干扰的一种市场结构。其特点是：生产者众多，各种生

产资料可以完全流动；产品无论是有形或无形的，都是同质的、

无差别的；企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者；企业

的盈利基本上由市场对产品的需求来决定；市场信息通畅，生产

者和消费者对市场情况非常了解，并且可以自由进入和退出这个

市场。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无

法控制市场价格。在现实生活中这类市场非常罕见，只有初级产

品的市场类型如农产品市场较为接近。

垄断竞争的行业

是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形。

在垄断竞争的市场上，每个厂商都在市场上具有一定的垄断能

力，但它们之间又存在着激烈的竞争。其特点是：生产者众多，

各种生产资料可以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间

存在着差异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品

的信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。在现实

经济生活中，制成品市场如纺织、食品零售等行业都属于这种类

型。

寡头垄断的行业

是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额

的情形。生产者产量非常大，因此对市场的价格和交易具有一定

的垄断能力。只有少量的生产者生产同一种产品，市场集中度高；

每个企业的产量在全行业中占有的份额都比较大，进出壁垒比较

高。

完全垄断的行业

是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于

一家企业所控制之下的情形。其主要特点是：市场完全处于一家

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企业的控制中，产品被独占，产品又缺乏合适的替代品，所以垄

断企业对自己的产品价格有很强的控制力，能够获得最大利润。

知识点二：经济周期与行业分析

各行业发生变动时，通常会出现明显的增长和衰退现象，并且其变动和宏观经济周期变

动存在一定的关系。

增长型行业

增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。这些行业收入增长

的速度相对于经济周期的变动来说，不会出现同步影响。它们主

要依靠技术进步、新产品的推出和更优质的服务，从而使其经常

呈现出增长形态。在经济高涨时期，这类行业的发展速度通常高

于社会发展速度，而在经济衰退时期，其受到影响较小甚至还能

保持一定的增长势头。如生物技术、物联网、4D 技术等新生的成

长型行业。

周期型行业

周期型行业的运动状态直接与经济周期相关。当经济处于上升时

期，这些行业随其扩张，当经济衰退时，这些行业也会相应低迷。

产生这种现象的原因是，经济繁荣时期会增加对这些行业产品的

购买，而经济衰退时就会将其产品的购买延迟到经济改善之后。

例如耐用品制造业、房地产等行业均属于典型的周期型行业。

防守型行业

防守型行业所提供的产品需求相对稳定，不受经济周期变化影

响，无论在经济周期上升阶段或下降阶段，由于稳定的需求和价

格，行业的销售收入和利润会呈现基本稳定的态势。例如食品业

和公用事业属于防守型行业。

第一部分 经济金融基础知识 第二章 金融基础知识

知识点一：货币需求与影响因素

货币需求：是指在一定时期内，社会各阶层（个人、企业单位、政府）愿意以货币形式

持有财产的需要，或社会各阶层对流通手段、支付手段和贮藏手段的货币需求。

1.收入水平：

当居民、企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求也会增加。

2.利率水平：

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利息率上升，持有货币的机会成本增加，会带来货币持有的减少，货币需求减少。

3.社会商品可供量、物价水平、货币流通速度

费雪方程：M＝PQ/V

M：货币需求量；P：物价水平；Q：社会商品可供量；V：货币流通速度。

4.信用制度发达程度

（1）通过支付结算，减少作为流通手段和支付手段的货币数量，从而使货币需求降低；

（2）信用制度的发展有利于金融市场完善，增加可供人们选择的资产形式，人们资产

配置就有更多的选择，以货币形式持有的财富里就会减少。

5.汇率

当本币下降即本国货币贬值时，对外币需求增加，对本国货币需求就减少，反之同理。

6.公众的预期和偏好

（1）预期物价水平上升、货币贬值时，会减少货币持有，货币需求减少；

（2）偏好：人们偏好货币，则货币需求增加。

7.其他因素：

人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术状况，也会影响货币

需求。

知识点二：汇率变动的影响因素

在金本位制度下，各国的货币在国际结算和国际汇兑领域中都可以按不同货币各自的含

金量加以对比，从而确定货币比价，即铸币平价。

在当今不规定含金量的纸币制度下，货币购买力的对比是两国汇率决定的基础，即购

买力平价。

（一）国际收支

国际收支是影响汇率变动的最重要因素。当一国存在较大国际收支逆差时，说明本国外

汇收入比外汇支出少，对外汇的需求大于外汇供给，会造成外汇汇率上涨，本币对外贬值。

（二）利率水平

当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需

求增大，使本币升值，外汇贬值。

（三）通货膨胀因素

一国发生通货膨胀的情况下，该国货币实际购买力下降，其对外币比价同样趋于下跌。

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（四）政府干预

政府干预的形式主要是直接在外汇市场上买进或卖出外汇，以改变外汇供求关系，促使

汇率发生变化。

其影响汇率变动的能力取决于该国金融当局持有的外汇储备的多少。

（五）一国经济水平

如果一国经济实力较强，为本币币值稳定和坚挺提供物质基础，同时会增强外汇市场对

该国货币的信心，从而导致本币对外不断升值。与其他因素相比较，一国经济实力强弱对汇

率变化的影响是长期的。

（六）其他因素

一些非经济因素、非市场因素的变化往往也会波及外汇市场。比如一国政局不稳、有关

国家领导人更替、战争爆发等都会引起外汇市场行情的波动。另外黄金市场、股票市场、石

油市场等其他投资品市场价格发生变化也会引致外汇市场汇率波动。

【总结】导致本币贬值，外币升值的汇率影响因素：

（1）国际收支逆差；

（2）利率相对较低；

（3）通货膨胀较高；

（4）政府买进外汇；

（5）经济实力较弱；

（6）其他原因：经济增长缓慢、外汇储备短缺、经济结构和贸易结构失衡等。

第一部分 经济金融基础知识 第三章 金融市场

知识点：债券的发行与定价

（一）债券的发行

债券的发行是通过债券发行市场即一级市场来完成。发行方式分为直接发行和间接发行

两种。

含义 优点 选择机构特点

直 接

发行

指债券发行人直接

向 投 资 者 推 销 债

券，而不需要中介

可以节省中介机构的承销、包销

费用，节约发行成本

一般是信誉较高、知名

度较高的大公司及具有

众多分支机构的金融机

构

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间 接

发行

指发行人不直接向

投资者推销，而是

委托中介机构进行

承购推销

可以通过掌握金融业务的专业机

构及人员，使债券发行迅速而稳

定，有利于保证按期有效完成发

行任务

国债发行大部分是采取

间接发行的方式。主要

有承购包销、招标发行

等方式

（二）债券的定价

1.债券发行时必须对债券进行定价。

2.债券的发行价格是指债券原始投资者购入债券时应支付的市场价格，它与债券的面

值可能一致也可能不一致。

3.影响债券定价的因素：

（1）内部因素：包括债券的面值、票面利息、有效期、是否可提前赎回、是否可以转

换、税收待遇、流通性、违约的可能性等。

（2）外部因素：包括贴现率、基准利率、市场利率、通货膨胀水平、市场汇率等。

（3）发行人发行成本：支付给承销商的费用就是发行成本。

在这些影响债券发行价格的因素中，最主要的影响因素是债券面额、票面利率、市场利

率和债券期限。

第一，债券面额：票面上标出的价格；

第二，票面利率：可以分为固定利率和浮动利率两种；

第三，市场利率：衡量债券票面利率高低的参照系，决定债券价格是按面值发行还是溢

价或折价发行的决定因素。

□当票面利率等于市场利率时，债券发行价格只需要与票面金额一致即可，叫做面值发

行或平价发行；

□当债券票面利率低于市场利率时，一般折价发行；

□当债券票面利率高于市场利率时候，一般溢价发行。

第四，债券期限：期限越长，债权人的风险越大，利息报酬越高，发行价格就可能越低。

（三）债券价格指数

债券价格指数是反映债券市场价格总体走势的指标体系。这一指数反映债券市场价格的

总趋势和投资回报的总水平。

目前，中债指数产品体系主要包括中债总指数、中债成分指数、中债定制指数、中债策

略型指数、中债投资者分类指数、中债外币计价指数、中债绿色系列指数、中债美元债券指

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数、中债离岸人民币债指数等。

第一部分 经济金融基础知识 第四章 银行体系

知识点：中央银行的职能

1.中央银行是“发行的银行”

发行的银行是指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调控货币流通，

稳定币值。

2.中央银行是“银行的银行”

银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系。具体包

括：

（1）集中商业银行的存款准备；

（2）办理商业银行间的清算；

（3）对商业银行发放贷款。

3.中央银行是“政府的银行”

中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务。

具体包括：

（1）代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳职能；

（2）对国家提供信贷；

（3）在国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联系，处理各

种国际金融事务。

第二部分 银行业务 第一章 存款业务

知识点：单位活期存款

单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、

存取的存款类型。

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存

款账户和临时存款账户。

1.基本存款账户

基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行

结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业

银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在

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商业银行开立一个基本存款账户。

2.一般存款账户

一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银

行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办

理现金支取。

3.专用存款账户

专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算

账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，

信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，

社会保障基金，收汇入缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

4.临时存款账户

临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以

开立临时存款账户的情形包括设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有

效期最长不得超过两年。

第二部分 银行业务 第二章 贷款业务

知识点：贸易融资方式

贸易融资方式主要有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。

1.保理

保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买

方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地

说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追

索与无追索两种。前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，

还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，

银行只能向应收账款付款方行使追索权。比较适合有真实贸易背景、合法形成应收账款的

贸易企业。

2.信用证

信用证（Letter of Credit，L/C）是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指

示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进

行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

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3.福费廷

福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行

担保的远期汇票或本票的业务。福费廷是英文 forfaiting 的音译，意为放弃。在福费廷业

务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的—切权益；二

是银行（包买入）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒

付的风险。

从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴

现业务，如银行（包买入）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基

于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（包买入）承担了票据拒付的所有风

险，带有长期固定利率融资的性质。

4.打包放款

打包放款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔

信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行

申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。

5.出口押汇

出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支

付的货款之前，向出口商融通资金的业务。贴现则是银行对未到期的远期票据有追索权地买

入，为客户提供短期融资业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇；如为远期收汇，

则在国外银行承兑可申请贴现。

6.进口押汇

进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时

对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其

他担保，由银行先行代为对外付款。

第二部分 银行业务 第三章 结算、代理及托管业务

知识点：非票据结算业务

（一）汇兑。汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。单位和个人的

各种款项结算，均可使用汇兑结算方式。

汇兑能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，操作环节相对简单，仅包括汇款人汇款、

银行划款、解付款项等三个环节，是异地结算中最广为使用的一种方式。

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（二）托收承付和委托收款。托收承付也称异地托收承付，是收款人根据购销合同发货

后，委托银行向异地付款人收取款项，付款人向银行承认付款的结算方式。托收承付结算方

式的特点是可以促使销货单位按照合同规定发货，购货单位按照合同规定付款，维护了购销

双方的权益。托收承付结算方式适用于异地单位之间订有合同的商品交易及由此产生的劳

务供应的款项结算。

托收承付结算方式分为邮划和电划两种，由收款单位选择采用。邮划是指收款人委托银

行通过邮寄方式将款项划转给收款人的结算方式。电划是指收款人委托银行通过电信方式将

款项划转给收款人的结算方式。

托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有符合《经济合同法》的

购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。

（三）委托收款。委托银行收款是指收款人向银行提供收款依据，委托银行向付款人收

取款项的结算方式，分为异地委托收款、同城委托收款和同城特约委托收款。委托收款方

式具有方便灵活、适用面广、不受金额起点限制等特点，无论单位还是个人都可凭已承兑的

商业汇票、债券、存单等付款人债务证明，使用委托收款结算方式。委托收款适用于水费、

电费、电话费等付款人众多及分散的事业性收费结算，在同城、异地均可办理。

第二部分 银行业务 第四章 金融市场业务

知识点：债券投资的收益

债券投资的收益一般通过债券收益率进行衡量和比较。债券收益率是指在一定时期内，

一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用年率来表示。由于投资者所投资债券的种

类和中途是否转让等因素的不同，收益率的概念和计算公式也有所不同。

1.名义收益率

名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式是：

名义收益率＝票面利息/面值×100%

名义收益率没有考虑债券市场价格对投资者收益产生的影响，衡量的仅是债券发行人每

年支付利息的货币金额，一般仅供计算债券应付利息时使用，而无法准确衡量债券投资的实

际收益。

2.即期收益率

债券票面利率与购买价格之间的比率，其计算公式是：

即期收益率＝票面利息/购买价格×100%

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即期收益率反映的是以现行价格购买债券时，通过按债券票面利率计算的利息收入而能

够获得的收益，但并未考虑债券买卖差价所能获得的资本利得收益，因此，也不能全面反映

债券投资的收益。

3.持有期收益率

债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：

持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/购买价格×100%

4.到期收益率

到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量

的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有

到满期时可以获得的年平均收益率，其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益

率进行再投资。

PV＝C1/（1＋y）

1＋C2/（1＋y）

2＋...＋Cn/（1＋y）

n，其中，pV 为债券当前市场价格；

Ci为第 i 期现金流；y 为到期收益率。

第二部分 银行业务 第五章 投行业务

知识点：债券承销方式

债券承销的主要方式有代销、余额包销、全额包销。

1.代销

代销是指发行人委托商业银行等承销机构向社会销售债券，承销机构按照规定的发行条

件在约定的期限内尽力推销，到了销售截止日期，债券如果没有按照原定发行数额全部销售

出去，则其未销售部分退还给发行人，承销机构从发行人那里收取委托手续费，但不承担任

何发行风险。采用代销方式，发行者仍有发行失败的风险；而中介机构虽然承担的风险小，

但其收入也相对较少。

2.余额包销

余额包销也称为助销，是指由发行人委托承销机构按照已定的发行额和发行条件，在约

定期限内向社会推销债券，到了销售截止日期，未售出的余额由承销机构认购。其特点是既

保证债券发行总额的完成，又能减轻发行者的费用和中介机构的风险压力，因此十分流行。

但商业银行余额认购并持有至到期，承担了信用风险，一般应纳入对发行人的授信管理。

3.全额包销

全额包销也叫承购包销。它是指商业银行等承销机构先将债券全部或部分认购下来，并

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立即向债券发行人支付全部债券价款，然后再按照市场条件转售给投资者，转售剩余部分由

中介机构拥有。中介机构赚取的不是发行者支付的手续费，而是转卖债券的价差。采取全

额包销方式，承销机构要承担全部的发行风险，同时又要保证发行人及时得到所需的全部资

金，因此发行者必须付出较高的发行费用。全额包销的方式按照承销机构的不同又可分为协

议包销、俱乐部包销和银团包销。

第二部分 银行业务 第六章 银行卡业务

知识点：借记卡和信用卡的主要区别

借记卡是客户先在卡内存入资金，再消费，不允许透支使用；信用卡一般是银行或发卡

机构给予客户一定的授信额度，客户可以在额度内透支使用，先使用后还款。

借记卡、信用卡之间的区别如下表所示。

借记卡和信用卡的主要区别

类别 借记卡 准贷记卡 贷记卡

申办条件

不进行资信

审查，使用

前需存款

视发卡银行规定，需进

行必要的资信审查，对

符合申谙条件的方予发

卡

视发卡银行规定，需进行必要

的资信审查，对符合申请条件

的方予发卡

用款方式

存多少，用

多少，不能

透支

可以透支，先消费，后

还款

可以透支，先消费，后还款

免息还款期 无

20～60 天（具体以发卡

银行规定为准）

20－60 天（具体以发卡银行规

定为准）

信用额度 无 有 有

预借现金 无 有 有

循环信用 无 有 有

消费方法 凭密码 凭密码或签名 凭密码或签名

存款利息 有 有 无

第二部分 银行业务 第七章 理财与同业业务

知识点：理财产品的分类

（一）商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产

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品。公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品

是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。

合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一

定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有 2 年以上投资经历，

且满足下列条件之一的自然人：家庭金融净资产不低于 300 万元人民币，家庭金融资产不低

于 500 万元人民币，或者近 3 年本人年均收入不低于 40 万元人民币；②最近 1 年末净资产

不低于 1000 万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规

定的其他情形。

（二）商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权

益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。

固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于 80%；权益类理财产

品投资于权益类资产的比例不低于 80%；商品及金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍

生品的比例不低于 80%；混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生

品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。非因商业银行主观因素导致突

破前述比例限制的，商业银行应当在流动性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的 15 个

交易日内调整至符合要求。

（三）商业银行应当根据运作方式的不同，将理财产品分为封闭式理财产品和开放式理

财产品。

封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额

固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。

开放式理财产品是指自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额不固定，投资者可

以按照协议约定的开放日和场所，进行认购或者赎回的理财产品。

第三部分 银行管理 第一章 银行管理基础

知识点：流动性指标

中国银保监会发布的《商业银行流动性风险管理办法》（2018 年第 3 号）结合我国银

行流动性管理现状及巴塞尔协议的要求，提出了 5 个流动性风险监管指标。

（一）流动性覆盖率

流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定

的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少 30 天的流动性需求。

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其计算公式为：

流动性覆盖率＝合格优质流动性资产/未来 30 天现金净流出量

流动性覆盖率的最低监管标准为不低于 100%。

（二）净稳定资金比例

净稳定资金比例监管指标旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产

和表外风险敞口对稳定资金的需求。其计算公式为：

净稳定资金比例＝可用的稳定资金/所需的稳定资金

净稳定资金比例的最低监管标准为不低于 100%。

（三）流动性比例

流动性比例的计算公式为：

流动性比例＝流动性资产余额/流动性负债余额

流动性比例的最低监管标准为不低于 25%。

（四）流动性匹配率

流动性匹配率监管指标衡量商业银行主要资产与负债的期限配置结构，旨在引导商业银

行合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产，避免过度依赖短期资金支持长期业务发展，

提高流动性风险抵御能力。其计算公式为：

流动性匹配率＝加权资金来源/加权资金运用

流动性匹配率的最低监管标准为不低于 100%。

（五）优质流动性资产充足率

优质流动性资产充足率监管指标旨在确保商业银行保持充足的、无变现障碍的优质流动

性资产，在压力情况下，银行可通过变现这些资产来满足未来 30 天内的流动性需求。其计

算公式为：

优质流动性资产充足率＝优质流动性资产/短期现金净流出

优质流动性资产充足率的最低监管标准为不低于 100%。

第三部分 银行管理 第二章 公司治理、内部控制与合规管理

知识点：董事会

董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。除依据《公司法》等

法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点关注银行的经营发展战略、风险容忍度、

风险管理和内部控制政策、资本规划、公司治理与信息披露等，监督并确保高级管理层有效

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履行管理职责，维护存款人和其他利益相关者的合法权益。

董事会由执行董事和非执行董事（含独立董事）组成。执行董事是指在商业银行担任

除董事职务外的其他高级经营管理职务的董事。非执行董事是指在商业银行不担任经营管理

职务的董事。独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及

其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。商业银行董事长和行长

应当分设。

董事会应当根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员

会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会等。

董事会例会每季度应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定。

董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银

行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级

管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二

以上董事通过方可有效。

第三部分 银行管理 第三章 商业银行资产负债管理

知识点：资产负债管理的目标

商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求

银行价值的最大化。

（一）短期目标

根据资本市场估值理论，商业银行市场价值主要取决于三个因素：银行的净现金流量、

获取现金流量的时间以及与现金流量相关的风险。

在短期内，影响银行价值的主要变量是净现金流量。由于资产收入扣除负债成本后的

净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息

资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核

心指标。

以净利息收益率（NIM）为核心的短期管理目标突出了对利润最大化的追求，从收入和

成本匹配的角度强调了对银行资本的有效利用。

但是，净利息收益率（NIM）越高，蕴含的结构风险可能也相应较高，因此，结合管理

内涵和职能，资产负债管理短期目标可概括为：顺应当前经济形势、市场变革和监管要求

的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升净利息收益率（NIM）和股权收益率（ROE）水

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平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展。

（二）长期目标

从长期看，商业银行经营管理应充分考虑资金的时间价值与风险和收益之间的关系，要

在有效控制风险的基础上，以实现公司价值最大化为根本目标。经济资本回报率（RAROC）

将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，并考虑为

非预期损失提供资本储备，衡量了资本的使用效率，使银行收益与承担的风险挂钩，成为现

代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。

第三部分 银行管理 第四章 资本管理

知识点：资本充足率监管要求

参考第三版巴塞尔资本协议的规定将资本监管要求分为四个层次：

第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为

5%、6%和 8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协

议的规定（为 4.5%）。

第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为 2.5%，逆周期资本要求

为 0～2.5%，均由核心一级资本来满足。

第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为 1%，

由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不

得低于巴塞尔委员会的统一规定。

第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。

根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充

足率要求分别为 11.5%和 10.5%。

第三部分 银行管理 第五章 风险管理

知识点：信用风险参数

商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平，

常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预

期损失等。

1.违约概率（PD）。违约概率是债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可

能性。例如，某个客户群体有 1000 个客户，预计在未来—年中有 20 个客户会发生违约，那

么简单而言违约概率就是 2%。